第一部分 湾甸乡财政所2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算重点领域财政项目文本公开

第二部分 湾甸乡财政所2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、部门整体支出绩效目标表

第一部分 昌宁县湾甸傣族乡财政所2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章制度，拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策；

2.负责乡年度地方财政预算草案的编制并组织执行，向乡人大报告地方财政预决算，管理和监督镇各项财政收支；

3.负责乡所属预算单位的财务核算和监督工作；

4.负责乡财政票据的申购、领发、缴销及资金的解缴，管理和监督乡级各项非税收入；

5.负责乡各类专项资金的监管，提高资金使用效率；

6.负责乡各类政策性资金的监管，进一步完善财政支农惠农补贴资金“一卡通”发放机制；

7.负责乡政府性债权债务的管理，加强对村级财务监督；

8.负责乡所属行政事业单位的国有资产监管工作；

9.负责财政、税收等政策法规的宣传，积极参与农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作；

10.承办乡党委政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

湾甸傣族乡财政所，属参照公务员法管理的事业单位，执行政府会计制度，上级主管部门为昌宁县湾甸傣族乡人民政府。

（三）重点工作概述

更加注重抓增收，促保障。2021年将是财税工作更为艰难的一年，主体税源不强、增收基础薄弱、刚性支出增长迅猛、财政收支矛盾加剧等问题只增不减。为此，我们一定保持清醒的认识和足够的思想准备，聚焦减税降费和推进深化税收制度改革等税政工作新部署、新要求、新任务，提升依法治税能力，夯实财税工作基础。确保全年完成一般公共预算收入200万元以上。同时，进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到湾甸经济社会发展中来。

更加注重抓优化，促支出。在当前财政困难、收支矛盾突出的条件下，持续深化预算管理改革，配合做好地方预算标准化平台建设。深化零基预算改革，集中财力办大事。全面实施预算绩效管理一体化，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。严格按照“保基本运转、保基本民生、保稳定、促发展”的原则，加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业、重点领域和民生政策等支出到位。

更加注重抓监督，促规范。严格执行《预算法》等财经法规，牢固树立依法理财意识，抓好日常监督，对财政资金实施全方位监督，健全和完善财政内部控制制度体系建设。始终坚持依法行政、依法理财，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。加强财政所内部财务人员业务培训，提高政策水平和业务素质。强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金合理合规。

更加注重抓管理，促效能。增强依法理财的责任感，扎实完善各项财务制度；严格按照预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度；按照结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金，加大财政资金统筹使用力度，降低财政风险，缓解乡级财政资金不足的局面；深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，确保绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购与预算管理合法合规；加强财政队伍建设，增强干事创业的信心和决心，为湾甸经济社会发展提供坚强保障。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制3人，事业编制0人。在职实有1人，其中：财政全额保障1人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

2021年部门财政拨款收入46.95万元，其中：本年收入46.95万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款46.95万元（本级财力46.95万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年49.35万元对比减少2.4万元，下降4.86%，主要原因是取消协税护税人员支出预算。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出46.95万元。财政拨款安排支出46.95万元，其中：基本支出46.95万元，与上年49.35万元对比减少2.4万元，下降4.86%，主要原因是取消协税护税人员支出。项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601行政运行39.68万元，占基本支出的84.52％；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出4.02万元，占基本支出的8.56％。

2101101行政单位医疗2.24万元，占基本支出的4.77％。

2101103公务员医疗补助1.01万元，占基本支出的2.15％。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出33.75万元包括基本工资、津贴补贴、养老保险缴费；商品和服务支出13.2万元，包括办公车改革补贴、公经费、印刷费、水电费、办公设备购置等。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

（无相关公开内容的，需保留标题并在表述内容的位置注明“无”。）

无。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

湾甸傣族乡财政所2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年0万元保持不变。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

漭水镇财政所2020年“三公”经费财政拨款预算安排因公出国（境）费0万元。

（二）公务接待费

湾甸傣乡财政所2021年公务接待费预算为0万元，较上年0万元保持不变，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我单位严格按照预算管理要求控制支出，保证公务接待费财政拨款支出数逐年递减。

（三）公务用车购置及运行维护费

漭水镇财政所2021年安排公务用车购置及运行费0万元。其中：购置费0万元、运行费0万元。

八、重点项目预算绩效目标情况

2021年湾甸傣族乡财政所无重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（无相关公开内容的，需保留标题并在表述内容的位置注明“无”。）

2021年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费10万元，比上年10万元预算增加0万元，同比增加0%。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

2021年湾甸傣族乡财政所无预算重点领域财政项目文本公开

第二部分 湾甸傣族乡财政所2021年部门预算表

（具体详见附件）