第一部分 目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购安排情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

（四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2019年预算公开表

第二部分 公开内容

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昌宁县更戛乡财政所继2011年继深化机构改革以来，主要职责是承担编制乡财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）机构设置情况

昌宁县更戛乡财政所位于昌宁县更戛乡更戛街，属于参照公务员法度管理单位，机构运行严格按照参照公务员法度管理单位办法执行，本年无变动情况。

（三）重点工作概述

（一）加大财源培植力度，推动经济快速发展。以财税增收为目标，稳定农业基础财源、加快培植新兴财源，建立以市场为导向、以创新为动力、以效益为核心的多元立体财源体系，推动全乡经济社会跨越发展。

（二）加大依法征收力度，全力以赴抓收入。一是要加强财税之间的沟通联系，密切关注经济运行态势和政策影响效果，关注项目投资和新增税源的发展，提高税收征缴工作的针对性和有效性。二是要加大税源监控力度，依法加强收入征管，规范非税收入管理，依法征收、应收尽收。三是要加强数据分析应用，查找征管薄弱环节和漏洞，促进征管质量不断提高。

（三）加大优化支出力度，保证民生领域投入。一是加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。二是加大对农村公路建设、新农村建设、扶贫开发、社会保障、产业发展和生态保护的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。

（四）加大依法监管力度，提升科学理财水平。一是依法加强税收收入和非税收入征管质量的监督。二是加强对预算执行、部门预算、国有资产管理以及行政事业单位资金财务管理，确保财政资金支出的安全、规范和有效。三是强化财政监督机制建设，建立健全财政资金管理制度。

（五）加大作风转变力度，加强干部队伍建设。一是树立大局观念，做到在理财思路上有新视角。把财政工作放到全乡经济社会发展的大局中来定位，不断提高财政干部理财能力和水平。二是树立效率观念，把提高工作效率和资金使用效率作为衡量财政工作好坏的重要标准，力求高水平、高质量地完成各项任务。三是树立群众观念，做到在为民服务上有新境界。更加注重调查研究、服务态度和工作方法，保障民生，关爱民心。四是树立法制观念，做到在依法理财上有新进展。进一步将日常财政行为纳入制度化、规范化和法制化的轨道，切实维护预算执行的严肃性，主动接受乡人大依法监督，自觉接受审计及社会公众广泛监督，不断提高财政管理水平，管好家，理好财。五是进一步加强财政队伍作风建设，抓好党风廉政建设工作，勤俭节约、克己奉公、遵纪守法。

二、预算单位基本情况

昌宁县更戛乡财政所编制2019年部门预算单位共1个,下设0个单位。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制0人，事业编制3人。在职实有3人，其中：财政全供养3人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

昌宁县更戛乡财政所财务总收入422667.37元，其中：一般公共预算财政拨款422666.37元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入422666.37元，其中：本年收入422666.37元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款422666.37元（本级财力422666.37元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源、资产有偿使用收入0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出422666.37元。财政拨款安排支出422666.37元，其中，基本支出422666.37元，项目支出0元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按支出功能分类为：一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行40000.00元，主要用于财政所运转支出；一般公共服务支出-财政事务-行政运行302546.10元，主要用于财政所人员工资；社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出47911.00元，主要用于配缴乡财政所单位养老保险缴费（单位部分）；社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对工伤保险基金的补助1197.78元；社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对生育保险基金的补助2874.66元；卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗18554.63元；卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助9582.2元；合计支出622666.37元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按政府预算支出经济科目分类为：机关工资福利支出-工资奖金津补贴367793.00元（其中：基本支出367793.00元，项目支出0元）；机关工资福利支出-社会保障缴费114923.29元（其中：基本支出114923.29元，项目支出0元）；机关商品和服务支出-办公经费122875.86元（其中：基本支出122875.86元，项目支出0元）；机关商品和服务支出-委托业务费20400.00元（其中：基本支出20400.00元，项目支出0元）。

按部门预算支出经济科目分类为：工资福利支出-基本工资79044.00元（其中：基本支出79044.00元，项目支出0元）；工资福利支出-津贴补贴165924.00元（其中：基本支出165924.00元，项目支出0元）；工资福利支出-奖金6587.00元（其中：基本支出6587.00元，项目支出0元）；工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费47911.00元（其中：基本支出47911.00元，项目支出0元）；工资福利支出-职工基本医疗保险缴费18554.63元（其中：基本支出18554.63元，项目支出0元）；工资福利支出-公务员医疗补助缴费9582.20元（其中：基本支出9582.20元，项目支出0元）；工资福利支出-其他社会保障缴费4072.44元（其中：基本支出4072.44元，项目支出0元）；商品服务支出-办公费40000.00元（其中：基本支出40000.00元，项目支出0元）；商品服务支出-劳务费19200.00元（其中：基本支出19200.00元，项目支出0元）；商品服务支出-工会经费4791.10元（其中：基本支出4791.10元，项目支出0元）；商品服务支出-其他交通费用27000.00元（其中：基本支出27000.00元，项目支出0元）。

五、“三公”经费预算情况

2019年昌宁县更戛乡财政所“三公”经费财政拨款预算安排10000.00元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%。

（二）公务接待费

安排公务接待费10000.00元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%。本年较上年无变动。

（三）公务用车运行维护及购置费

安排公务用车运行维护及购置费0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%，其中：公务用车购置费0元，增（减）0元，同比增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，增（减）0元，同比增长（下降）0%。

六、县对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出：2019年年初预算数为422666.37元，比上年预算增155955.53元，同比增长58.47%，主要是本年度各项社会保障支出纳入各单位预算内及上年有新招录人员本年人员经费增加。主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费等日常公用经费。

（二）项目支出：2019年年初预算数为0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%，无变动。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2019年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费40000.00元，比上年预算减10000.00元，同比减20%，占基本支出的9.46％。

（二）政府采购安排情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2019年昌宁县更戛乡财政所及所辖各预算单位采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元，政府采购服务预算0元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2019年昌宁县更戛乡财政所无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

十、2019年预算公开表

01.部门收支总表 1-1

02.部门收入总表 1-2

03.部门支出总表 1-3

04.部门财政拨款支出明细表 1-4

05.部门财政拨款收支预算总表 1-5

06.部门一般公共预算支出表 1-6

07.部门一般公共预算基本支出预算表 1-7

08.部门政府性基金预算支出情况表 1-8

09.部门“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表 1-9

10.项目支出绩效目标表 1-10

11.部门整体支出绩效目标 1-11

12.县对下绩效目标表 1-12

13.政府采购表 1-13

附件：2019年预算公开表（全套共13张）