第一部分 目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购安排情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

（四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2019年预算公开表

第二部分 公开内容

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章制度，拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策；

2.负责乡年度地方财政预算草案的编制并组织执行，向乡人大报告地方财政预决算，管理和监督乡各项财政收支；

3.负责乡所属预算单位的财务核算和监督工作；

4.负责乡财政票据的申购、领发、缴销及资金的解缴，管理和监督乡级各项非税收入；

5.负责乡各类专项资金的监管，提高资金使用效率；

6.负责乡各类政策性资金的监管，进一步完善财政支农惠农补贴资金“一卡通”发放机制；

7.负责乡政府性债权债务的管理，加强对村级财务监督；

8.负责乡所属行政事业单位的国有资产监管工作；

9.负责财政、税收等政策法规的宣传，积极参与农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作；

10.承办乡党委政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

耈街乡财政所，属参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度，上级主管部门为昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府。

（三）重点工作概述

2019年，乡财政工作形势较为严峻，即将面对更多的困难和挑战。为圆满完成目标任务，主要抓好以下五个方面的重点：

1.强化税收征管，努力完成收入目标。以财政收支平衡为目标，继续稳固烤烟产业发展，加大招商引资力度，努力培植后续新兴税源。严格依法治税，依托征管网络，深挖隐性税源，做好税源监控。强化征管手段，细化征管措施，加大零散税收管理，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收、及时入库。

2.优化支出结构，促进社会和谐发展。按照公共财政“阳光、公开”的要求，坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，区分轻重缓急，调整和优化财政支出结构，在保证工资及时发放、机构正常运转、重点产业投入的同时，落实各项财政支农惠农政策，保障农村困难群众、优抚对象的基本生活，提升公共服务水平。

3.落实精准扶贫，强力助推脱贫攻坚。按照中央、省、市、县纪律要求，强化资金监管，用活用足财政专项扶贫、统筹整合涉农等方面政策，当好资金“监管员”和“发放员”，全程把控好上级部门下达的各类资金，确保有限资金精准用在改善民生和发展社会事业上，不断推进扶贫产业发展和农村基础设施建设。

4.加强绩效分析，确保资金高效运行。继续强化一级政府一级预算的执行力，实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。完善预算执行分析、资金绩效评价、村级财务监督等制度，探索建立预算绩效管理机制，提高资金使用效益，促进经济健康发展。

5.组织业务培训，提升财务管理水平。严守财经纪律，规范财经秩序，组织政府会计制度、国有资产管理、村组“三资”管理、财务公开等培训。切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，努力形成靠制度管人管事的良好格局，增强农村经济发展活力，以实际行动履行为民理财的职责，实现人民满意的目标。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制0人，事业编制4人。在职实有4人，其中：财政全供养 4人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员0人，其中： 离休0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入472131.00元，其中：一般公共预算472131.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入472131.00元，其中:本年收入472131.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款472131.00元（本级财力472131.00元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用收入0元），政府性基金财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出472131.00元。本级财力安排支出472131.00元，其中，基本支出472131.00元，项目支出0元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能分类为：一般公共服务支出-财政事务-行政运行472131.00元，主要用于财政所人员经费、机构运转及资金监督、协税护税、支农惠农、资产监管、债务统计、票据管理等各项专项工作发生的基本支出。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

按支出经济分类为：工资福利支出336331.00元，其中基本工资106068.00元，津贴补贴221424.00元，奖金8839.00元；商品和服务支出116000.00元，其中办公费51000.00元，电费4000.00元，邮电费4000.00元，差旅费3000.00元，公务接待费18000.00元，其他交通费36000.00元；对个人和家庭的补助支出19800.00元，生活补助19800.00元。

五、“三公”经费预算情况

2019年耈街乡财政所部门“三公”经费财政拨款预算安排18000.00元，比上年预算减1000.00元，同比下降5%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%。

（二）公务接待费

安排公务接待费18000.00元，比上年预算减1000.00元，同比下降5%。主要是严格按照预算管理控制“三公”经费支出。

（三）公务用车运行维护及购置费

安排公务用车运行维护及购置费0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%，其中：公务用车购置费0元，增（减）0元，同比增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，增（减）0元，同比增长（下降）0%。

六、省对下专项转移支付情况

耈街乡财政所2019年预算中无省对下专项转移支付项目。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出：耈街乡财政所2019年一般公共预算基本支出472131.00元，比2018年预算375539.16元增96591.84元，增25.72%，主要变动原因有以下几点：一是在职人员变动及正常增人增资，所以工资福利支出有变动；二是2018年协税护税管理人员经费统一纳入预算，所以对个人和家庭的补助支出有变动。

（二）项目支出：2019年预算中无项目支出预算。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2019年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费80000.00元，与上年预算一致。

（二）政府采购安排情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2019年耈街乡财政所采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元，政府采购服务预算0元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2019年耈街乡财政所无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

十、2019年预算公开表

01.部门收支总表 1-1

02.部门收入总表 1-2

03.部门支出总表 1-3

04.部门财政拨款支出明细表 1-4

05.部门财政拨款收支预算总表 1-5

06.部门一般公共预算支出表1-6

07.部门一般公共预算基本支出预算表 1-7

08.部门政府性基金预算支出情况表 1-8

09.部门“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表 1-9

10.项目支出绩效目标表 1-10

11.部门整体支出绩效目标1-11

12.县对下绩效目标表1-12

13.政府采购表 1-13

附件：2019年预算公开表（全套共13张）