一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章制度，拟定和执行乡财政发展规划及其他有关政策；

2.负责乡年度地方财政预算草案的编制并组织执行，向镇人大报告地方财政预决算，管理和监督镇各项财政收支；

3.负责乡所属预算单位的财务核算和监督工作；

4.负责乡财政票据的申购、领发、缴销及资金的解缴，管理和监督镇级各项非税收入；

5.负责乡各类专项资金的监管，提高资金使用效率；

6.负责乡各类政策性资金的监管，进一步完善财政支农惠农补贴资金“一卡通”发放机制；

7.负责乡政府性债权债务的管理，加强对村级财务监督；

8.负责乡所属行政事业单位的国有资产监管工作；

9. 负责财政、税收等政策法规的宣传，积极参与农村综合改革和社会主义新农村建设相关工作；

10.承办乡党委政府及上级财政部门交办的其他工作。

（二）机构设置情况

湾甸傣族乡财政所，属参照公务员法管理的事业单位，执行事业单位会计制度，上级主管部门为昌宁县湾甸傣族乡人民政府。

（三）重点工作概述

2018年，我们将严格执行《预算法》的各项规定，深化财税体制改革，强化预算约束，控制债务规模，全面提高预算的严肃性、完整性、科学性、透明度，为圆满完成2018年预算，我们将重点抓好以下几方面的工作：

（一）健全征收工作机制。抓征管措施落实，应对经济新常态，加强重点税源监控，建立“联合办税”制度，与各财税征收职能部门密切配合，依法征管，应收尽收，确保税收收入及时足额入库。

（二）积极培植新增税源。认真研究财税政策，把握投资导向，积极培植新税源，保证税源的可持续增加。

（三）硬化预算约束,提高预算管理水平。一是认真学习和贯彻执行《预算法》，杜绝无预算、超预算支出。二是将地方政府存量债务纳入预算管理，严格控制债务总量，防范财政风险。

（四）厉行节约，优化财政支出结构。一是按照公共财政要求，完善社会保障体系。二是从严控制一般性支出，大力压缩“三公经费”，保障法定支出、重点支出等。三是按时间进度及时拨付预算安排资金，提高预算资金使用效益。

（五）积极推进财税改革。全面推行财政预决算公开，实现部门预决算公开全覆盖，公开预决算信息，通过外部监督促使财政资源管理方面做到公开、公平、公正，提高预算的透明性及刚性约束，深化部门预算、政府采购等财政管理制度改革工作，服务我乡财税改革大局。

（六）加强财政队伍建设。一是严格落实中央八项规定，切实转变工作作风，坚持全心全意为人民服务的理念。二是努力建设一支政治可靠、业务过硬、作风优良、纪律严明、团结和谐的财政干部队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2017年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制3人，其中：行政编制3人，事业编制0人。在职实有3人，其中：财政全供养3人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入37.65万元，其中：一般公共预算37.65万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入37.65万元，其中:本年收入37.65万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款37.65万元（本级财力37.65万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出37.65万元。本级财力安排支出37.65万元，其中，基本支出37.65万元，项目支出0万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于：2010301行政运行7万元，2010601行政运行26.36万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出4.29万元。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

按支出经济分类为：工资福利支出27.52万元，其中基本工资8.2万元，津贴补贴12.59万元，奖金0.68万元，乡镇岗位补贴1.8万元，机关事业单位基本养老保险缴费4.29万元；商品和服务支出10.13万元，其中办公费7万元，工会经费0.43万元，其他交通费2.7万元。（其中：基本支出37.22万元，项目支出0万元）。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

湾甸傣族乡财政所2018年预算中无省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

无与中央配套事项支出。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助。

六、政府采购预算情况

2018年湾甸傣族乡财政所无政府采购预算。

七、基本支出预算变动的主要原因

湾甸傣族乡财政所2018年一般公共预算支出37.65万元（全部为基本支出预算），比2017年预算24.69万元增12.96万元，增51.39%，主要变动原因有以下几点：一是在职人员变动及2018年行政人员绩效考核增资部分本级不进行预算，县级作统一预算，所以工资福利支出有变动；二是2018年财政所工会经费统一纳入预算；三2018年2人并入财政所部门预算，工资增加。

八、项目支出预算变动的主要原因

2018年预算中无项目支出预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

2.部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

3.支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

4.支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

（二）机关运行经费安排

湾甸傣族乡财政所2018年包干经费财政拨款预算安排7万元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。