为确实做好2019年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《昌宁县财政局关于开展2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（昌财发〔2020〕61号）文件精神，结合实际，我院组织成立了绩效评价工作小组，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县中心敬老院，为县民政局管理的股所级财政全额拨款事业单位，事业编制5名，其中院长1名、副院长1名，编外合同工17名，截止2019年12月止本院有特困集中供养老人81名，其中失能老人4人，半失能老人42人。本院主要职责是：贯彻执行国家有关特困集中供养的法律法规和政策，坚持社会福利性质，民主管理，文明办院；为农村的特困供养对象提供“衣、食、住、医、葬”等集中供养服务，保障集中供养人员的合法权益。

（二）部门绩效目标的设立情况

2019年年初预算1473059.67元，上年预算1108296.21元，年初预算较上年增加，变动的因主要是：本年度临时人员计划新增8名，预算费用相应增加。

（三）部门整体收支情况

上年结余1646592.50元，本年收入2125912.18元，本年支出共计3151287.14元，本年收支结余621217.54元。上年支出数为2929084.00元，今年支出在去年的基础上增加了222203.14元，增幅为7.5 %，增加主要原因是：今年劳务费支出增加126288.00元，特困人员集中供养支出增加426132.16元（集中供养老人增加及上年度在往来款中支出），敬老院东楼建设项目资金支出比上年减少232000.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1．加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2019年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，加强内部控制和监督。

2．强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

财政预算绩效评价可以客观公正的揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（二）自评指标体系

制定部门整体支出绩效评价的一级指标、二级指标、三级指标，指标解释、指标说明及评分标准。

（三）自评组织过程

我院高度重视自评工作，坚持全员参与，在组织考核过程中自我评价是自我诊断、自我调节、自我完善的过程。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1．一级指标（投入），二级指标（目标设定），三级指标（绩效目标合理性），指标分值（7分），指标解释（部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职年度工作任务的相符性的情况），指标说明（是否符合社会发展，是否符合社会发展的中长期实施规划）。

2．一级指标（投入），二级指标（预算配置），三级指标（在职人员控制率）指标分值（8分），指标解释（部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度），指标说明（在职人数与编制数的比）。

（二）过程情况分析

1．一级指标（过程），二级指标（预算执行），三级指标（预算完成率）指标分值（8分），指标解释（门本年预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度），指标说明（预算完成率=（预算完成数/预算数）*100%）。

2．一级指标（过程），二级指标（预算管理），三级指标（资金使用合规性）指标分值（8分），指标解释（部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况），指标说明（符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定）。

3．一级指标（过程），二级指标（资产管理），三级指标（管理制度健全性）指标分值（8分），指标解释（部门加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况），指标说明（制定资产管理制度并有效执行）。

（三）产出情况分析

一级指标（产出），二级指标（职责履行），三级指标（实际完成率）指标分值（8分），指标解释（部门履行职责实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度），指标说明（考核指标得分/指标分值*30分）。

（四）效果情况分析

一级指标（效果），二级指标（履职效益），三级指标（社会公众或服务对象满意度）指标分值（8分），指标解释（社会公众或部门服务对象对部门履职效果的满意程度），指标说明（按收集到的服务对象的满意率计算得分）。

四、 存在的问题和整改情况

1．预算绩效工作缺乏经验，预算绩效目标编制的规范性、合理性有待提升。

2．部门预算绩效指标不细化。

3．因单位全额编制少导致经费不足，日常公用经费不足，无运转经费，运营困难。

五、 绩效自评结果应用

通过绩效评估，发现工作过程中的各环节中存在的问题，从而作为过程控制的依据，便于为之后的管理工作提出借鉴，作为提升管理水平的依据。

六、 主要经验及做法

2019年我院认真履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程部门整体支出水平得到提高。

七、其他需说明的情况

无

昌宁县中心敬老院

2020年6月17日