昌宁县教育体育局2023年度项目支出绩效自评报告

（中等职业学校免学费补助专项资金）

一、自评结论

（一）自评得分

2023年度中等职业学校国家免学费项目绩效自评得分94.32分，自评等级为优。

（二）绩效目标完成情况

1. 执行率情况。昌宁县教育体育局2023年度中职国家免学费项目预算数为388.87万元，执行数为336.79万元，执行率为86.6%。

2. 完成的绩效目标。

（1）产出指标完成情况。一是数量指标：符合国家免学费政策学生覆盖率100%；二是成本指标：免学费标准2000元/生•年，达到指标值。

（2）效益指标完成情况。一是家庭贫困学生覆盖率100%，达到指标值；二是扩大中职教育规模90%，指标达标；三是技能政策发挥作用时间指标完成效果达标。

（3）满意度指标完成情况。社会公众或服务对象满意度指标完成率95%。

3.未完成的绩效目标。

（1）中职学生学业完成率90%，未达95%。

（2）资金发放及时率90%，未达100%。

（三）存在的问题和原因

1. 招生数减少，导致9月份新入学学生较7月分毕业学生减少，造成项目执行率存在偏差。

2. 少数学生辍学或转学，学生学业完成率未达100%。

3. 县级财政资金调度困难，项目资金未能及时支付。

（四）下一步拟改进措施及有关建议

1.加强预算项目管理，认真编制项目预算。

2.加快推进预算执行，做好预算执行的前期准备工作，资金一旦下达，及时提出支付申请。

3.全力做好招生及控辍保学工作，在完成招生计划的同时不让学生因家庭经济困难而辍学。

二、佐证材料

（一）项目基本情况

1. 项目立项目的和年度绩效目标。为贯彻国家鼓励更多适龄青年就读中等职业技术学校的教育方针和国家免学费助学政策，不断改善办学条件、不断扩大办学规模，能让更多家庭经济困难学生安心在校学习专业技能，不让任何一名学生因贫困失学，同时为县域经济发展和乡村振兴提供人才保障和技术支持，特申请国家免学费项目。2023年度中职国家免学费项目预算数为 388.87万元，执行数为336.79万元，执行率为86.6%。因存在9月份新入学的新生人数较7月份毕业学生人数减少和少数学生转学或辍学，未完成学业学生人数减少，致使项目执行率未达100%。

2. 项目资金情况。

（1）项目资金到位情况。根据项目预算，2023年财政资金下达中等职业学校国家免学费388.87万元，其中中央资金 311.22万元，省级配套资金66.13 万元，市级配套资金2.33 万元，县级配套资金9.19万元。资金到位率100%。

（2）项目资金执行情况。根据中等职业学校根据免学费政策的范围和对象，各级财政下达2023年中职国家免学费资金 388.87万元，用于弥补学校因免除学费运转出现的经费缺口。

（3）项目资金管理情况。严格执行内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金。

（二）自评工作开展情况

根据昌财发〔2024〕39号文件要求，项目绩效评价采取自评方式，学校成立了分管财务副校长为组长，教务科、招生就业科、财务科和专业部负责人为成员的项目绩效评价工作领导小组，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，根据相关要求认真扎实开展自评工作。

（三）绩效评价指标分析

1. 预算执行情况分析。2023年度中职国家免学费项目预算数为388.87 万元，执行数为336.79万元，执行率为86.6%。执行率存在偏差的主要原因：一是9月份新入学的新生人数较7月份毕业学生人数减少；二是存在少数学生转学、辍学未完成学业；三是因财政资金调度困难，秋季学期中等职业学校免学费资金未兑付。

2. 绩效目标完成情况分析。

（1）产出指标完成情况分析。受资助人数覆盖率100%，中职学生学业完成率90%，资金拨付发放及时率90%。因少数学生辍学转学使得学生学业完成率未达100%。因县级财政资金调度困难造成项目资金未能及时兑现。

（2）效益指标完成情况分析。家庭贫困学生覆盖率100%。扩大中职教育规模指标达标，技能性人才输出率90%，政策发挥作用时间指标完成效果达标。

（3）满意度指标完成情况分析。社会公众或服务对象满意度指标完成率100%。

（四）上年度部门自评结果应用情况。

上年度部门项目资金支出绩效评价结果按要求进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。部门一方面充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。

（五）其他需要说明的问题

无。