昌宁县耈街彝族苗族乡中心学校2023年度项目支出绩效自评报告

（不足100人校点公用经费专项资金）

一、自评结论

（一）自评得分

昌宁县耈街彝族苗族乡中心学校不足100人校点公用经费专项资金项目绩效自评自评得分85分评价结果为“优秀”。

（二）绩效目标完成情况

1. 执行率情况。

不足100人校点公用经费专项资金财政资金总额47万元，其中：中央资金35.68万元，省级资金8.13万元，市级资金3.18万元。拨付使用中央资金11.69万元，省级资金0万元，市级资金2.25万元，预算执行率29.65%。

2.完成的绩效目标。

不足100人校点公用经费专项资金项目的实施，有效保障不足100人学校正常运转，在保证开展日常教育教学活动所需的基本支出的同时，又适当安排促进学生全面发展的活动经费支出，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

3.未完成的绩效目标。

无。

（三）存在的问题和原因分析

2023年不足100人校点公用经费专项资金执行率偏低，主要是2023年度不足100人校点公用经费专项资金预算数包含以前年度结转资金26.62万元。另因受经济影响，经费支出延迟。

（四）下一步拟改进措施及有关建议

1.加强与财政部门对接，协调拨付使用不足100人校点公用经费专项资金。

2.合理调度资金，调整资金支出结构，确保学校正常教育教学秩序。

二、佐证材料

（一）项目基本情况

1.不足100人校点公用经费专项资金项目主要用于保障义务教育学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。进一步规范和加强城乡义务教育学校公用经费管理，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展，助力脱贫攻坚和乡村振兴，确保义务教育阶段学生不因贫困而辍学。

2.不足100人校点公用经费专项资金财政资金总额47万元，其中：中央资金35.68万元，省级资金8.13万元，市级资金3.18万元。资金按时足额拨付到位，主要用于教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务，办公、会议、印刷、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用；仪器设备及图书资料等购置，学生课桌椅、床铺、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护；房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内教师讲台及仪器设备的日常维修维护；学校勤工俭学购买生产设备和工具，校园绿化美化、校园文化建设；学生健康体检费，校方责任险，初中学业水平考试报名费；公务接待费，非财政供养人员经费（不得用于学校食堂工勤人员的工资支出）等支出。该项目属于常年性和延续性项目，年度内取得了明显效果，从根本上保证了适龄儿童教育入学起点的公平公正。项目的实施，为学校正常运转提供了有效保障，办学条件得到明显改善，学校运转规范有序，群众满意度显著提高。

（二）自评工作开展情况

为确保真实反映我校不足100人校点公用经费专项资金项目绩效评价情况，我校成立了绩效评价工作领导小组，领导小组人员职责分工明确，责任到科室、到人，认真分析义务教育公用经费拨付、使用和效益等相关情况，并形成绩效评价报告。

（三）绩效评价指标分析

1.预算执行情况分析：不足100人校点公用经费专项资金财政资金总额47万元，其中：中央资金35.68万元，省级资金8.13万元，市级资金3.18万元。拨付使用中央资金11.69万元，省级资金0万元，市级资金2.25万元，预算执行率29.65%。主要原因是受经济下行影响，部分配套资金未能及时到位，结转下年使用。

2.绩效目标完成情况分析：

（1）产出指标完成情况分析。

①数量指标：应补助人数290人，实际补助人数290人。

②质量指标：补助范围为不足100人校点（含100人）义务教育在校学生，覆盖比率为100%。

③时效指标：补助资金当年到位率为100%。

④成本指标：人均补助标准为720元/生.年，实际补助标准为720元/生.年。

（2）效益指标完成情况分析。

①经济效益指标:不足100人校点公用经费专项资金保障义务教育巩固率100%。

②社会效益：不足100人校点公用经费专项资金项目政策知晓度为100%，实现了适龄儿童接受义务教育全覆盖。

③可持续影响：义务教育免费年限为小学阶段6年、初中3年共9年，义务教育阶段全面实现免费。

（3）满意度指标完成情况分析。

满意度指标（服务对象满意度指标）：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

（四）上年度部门自评结果应用情况

一是针对学校绩效自评中存在的问题，及时调整优化本校后续义务教育公用经费和以后年度预算支出的方向及结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

（五）其他需要说明的问题

无。