昌宁县幼儿园2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能。

在县教育体育局的领导和指导下，负责本园教师、学生以及德育、保教、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本园教育发展规划，保证幼儿园对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。

2.机构情况。

昌宁县幼儿园为全额拨款事业单位，2023年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。内设5个股室：办公室、教务处、总务处、教科室、安全办。

3.人员情况。

昌宁县幼儿园2023年末在职实有人数为55人，年末学生人数1017人。

4.当年取得的主要事业成效。

（1）加强党建引领，把握正确办园方向。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深刻领会习近平总书记在教育大会上的重要讲话精神，坚决贯彻落实好党中央的重要决策部署，创建“双强双好”党建品牌。

（2）加强安全管理，完善防范措施。贯彻落实省、市、县校园安全工作会议要求，组织建立“四级网格”的安全管理格局。在抓好幼儿园常规工作的基础上重点抓好疫情防控工作，做好疫苗接种宣传，力争除特殊情况不能接种外，疫苗接种达到全覆盖。

（3）做实后勤保障工作，护航幼儿健康成长。完善卫生保健工作制度，力求各项工作制度化、合理化、规范化。严格执行财务管理制度，严肃财经纪律，规范幼儿园收支行为，强化财务工作的服务和监督职能，合理使用各级各项经费，保障保教共同发展。

（4）扎实开展教育教学活动，促保教质量提升。以“云南省幼小衔接试点园”为契机，开展幼儿园与小学科学有效衔接研究，进一步完善保教常规工作制度、流程及标准要求，提升保教常规工作规范化与精细化管理水平。

（5）加强内部管理，提高办园质量。以校园文化建设为主线，致力提升园所形象。精心打造校园环境，积极营造民主、创新、开放的教学氛围，以幼儿为主体的育人氛围，风清气正、健康和谐的校园氛围。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，昌宁县幼儿园在申报部门预算的同时，设立了以下主要绩效目标：

1. 预算编制科学合理：我园事前控制整体支出结构、支出方向等，真正发挥预算“指挥棒”的引领作用。

2. 足额保障基本支出：我园年预算实行定员定额的刚性预算测算方法，先保障人员经费、公用经费、教育支出，再对项目支出进行测算，剩余部分再进行合理的资金分配，确保学校能够正常运转。

3. 确保重点支出安排：保障落实上级重大决策，结合学校实际情况及学校发展规划，设定当年重点项目，向上级部门申请资金支持与保障。

4. 事前控制支出方向：严格预算执行，确保资金使用的安全及可控性，按照相关规定进行经费报销。

（三）部门整体收支情况

2023年决算收入1077.31万元，2022年为1064.05元，比上年度增加13.26万元，同比增长1.25%，主要原因为公办幼儿园保教费收入标准提高，导致总收入增加。2023年决算支出1077.86万元，2022年为1060.45万元，比上年度增加17.41万元，同比增长1.64%，主要原因为2022年学生资助资金在2023年支出，导致总支出增加。

1.基本支出情况。昌宁县幼儿园2023年基本支出共计基本支出796.89万元，主要用于教师工资、各类保险、办公费、电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费等。

2.项目支出情况。昌宁县幼儿园2023年项目支出共计280.97万元，主要为：（1）学前教育困难学生补助专项资金项目支出10.47万元，用于支付学生困难补助；（2）教育专项工作经费13.16万元，用于支付残疾人保障金；（3）专项工作补助经费254.13万元，用于保障教学工作正常运转，改善办学条件，弥补办公经费不足；（4）单位往来补助资金3.21万元，用于支付临聘教师住房公积金、公租房零星维修费、五四青年节活动费等。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 完善预算管理制度。为确保学校预算管理的合法、合规、高效执行，我园制定了一整套财务制度，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等，加强了我园的资金管理，规范了资金的分配，进一步提升了资金使用效益。

2. 加强内控制度建设。成立内控领导小组及工作小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》。在上级部门的要求下，按时完成了2023年度内控在线及纸质报告。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进我园从整体上提升预算绩效管理工作水平、强化支出责任、规范资金管理行为、提高财政资金使用效益，从而保证能够更好地履行职责。

（二）自评组织过程

1. 前期准备。为确保昌宁县幼儿园部门整体支出绩效自评工作顺利开展，由学校财务室牵头，园领导、办公室、总务处等参与，联合成立昌宁县幼儿园部门整体支出绩效自评工作小组，负责本年度部门整体支出绩效自评的组织管理和实施工作。

组 长：于权芳 昌宁县幼儿园党支部书记、园长

副组长：杨李萍 昌宁县幼儿园后勤副园长

成 员：禹江河 昌宁县幼儿园办公室主任

张雪志 昌宁县幼儿园总务处主任

杨晓艳 昌宁县幼儿园出纳

何梦琪 昌宁县幼儿园会计

2. 组织实施。部门整体支出绩效自评工作小组通过投入、产出、效益、满意度四个方面完成情况对本年度部门整体支出做出独立、客观、公正的绩效评价，由财务室撰写“2023年部门整体支出绩效自评表”和“2023年部门整体支出绩效自评报告”并及时上报。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评反映出我园2023年度预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作管理逐步规范，整体支出实际完成率、完成及时率较高，保障了教育教学工作的正常开展，确保了经费使用的合理合规，并在此基础上严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分93.64分，评价结果为“优秀”。

（一）投入情况分析。

昌宁县幼儿园2023年预算支出1261.29万元，决算支出1077.86万元，预算执行率85.46%。预算执行情况分值20分，得分17.09分。

（二）产出情况分析。

我园支出规划科学，年度履职目标编制合理，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；基本支出预算保障了我园年度正常工作目标的开展，项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整；同时厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出。产出指标分值40分，得分36.55分。

（三）效益情况分析。

我园本年确保经费支出专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，国有资产管理加强，资金使用效益提高，财务管理水平提升，同时为建立节约型学校开展了大量工作，效能显著，获得外界一致好评。效益指标分值30分，得分30分。

（四）满意度情况分析。

学前教育家庭经济困难资助项目的实施，一定程度减轻了受助幼儿家庭经济负担，社会、家长对政策的认可度、满意度高。满意度指标分值10分，得分10分。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题。

昌宁县幼儿园2023年度按照统一部署，统筹推进全校教育教学工作，完成了教学基础设施建设、教师队伍建设、教育改革工作、体育事业发展工作等任务，整体支出绩效目标完成总体情况较好，但还有部分工作未达到年初目标任务，主要表现为整体支出预算执行未达到年初目标任务，这是由于财政调度困难导致部分资金未按照预算计划支付完成。

（二）整改情况。

1. 进一步提高预算编制的准确性。严格按照预算的相关规定和要求来编制预算，以我园年度教学活动安排为起点，加强与各股室的交流沟通，进一步提高预算精细化、准确化的意识，确保预算的全面、科学。

2. 进一步完善预算开支的规范性。严格遵守各项开支费用的管理规定，加强财务管理，厉行节约，严控三公经费，确保开支口径与预算口径的一致，从而有效的提高预算资金的使用效率。做好预算执行的前期准备工作，特别是重大项目的准备工作。

五、绩效自评结果应用情况

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。具体应用如下：一是绩效评价结果作为下年预算编制的依据。二是增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。三是认真对绩效评价中发现的问题进行整改，严肃财经纪律。

六、主要经验及做法

一是加强领导、确保资金安全。园领导高度重视经费使用管理工作，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保各项经费使用合法、合规。

二是厉行节约、严控三公经费。结合保教工作的开展，我园认真组织学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为幼儿园作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，保证各项资金支出合法合规。

七、其他需说明的情况

无。