昌宁县特殊教育学校2023年度项目支出绩效

自评报告

（特殊教育中央补助资金项目）

一、自评结论

（一）自评得分

经自评，特殊教育中央补助资金项目自评得分为79.59分，自评结果为“良”。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

2023年特殊教育中央补助资金项目总额60.00万元，其中：中央资金60.00万元，全部为上年结转资金，拨付使用资金31.76万元，预算执行率52.94%。

2.完成的绩效目标。

（1）产出指标

①数量指标：2023年，应补助人数160人，实际补助人数160人。

②质量指标：验收达标率指标值100%，实际完成100%。

③时效指标：补助资金执行率指标值100%，实际完成52.94%。

④成本指标：特殊教育中央补助资金项目标准为60.00万元，实际补助标准为60.00万元。

（2）效益指标

①经济效益指标:特殊教育中央补助资金项目保障了学校的正常运转。

②社会效益：特殊教育中央补助资金项目残疾儿童少年义务教育入学率指标值100%，实际完成值100%，实现了适龄残疾儿童接受义务教育全覆盖。

③可持续影响：特殊教育中央补助资金项目补助年限为1年。

（3）满意度指标（服务对象满意度指标）：家长、学生及教师满意度均大于年度指标值≥95%。

3.未完成的绩效目标。

时效指标：补助资金当年执行率指标值为100%，实际执行率为52.93%。一方面是财政资金调度困难，7.72万元资金未及时到位；另一方面是通过政府化债方式支付20.52万元，未纳入实际执行率计算。

（三）存在的问题和原因分析

存在的问题：补助资金当年执行率指标值为100%，实际执行率为52.93%。

原因是：一方面是财政资金调度困难，7.72万元资金未及时到位；另一方面是通过政府化债方式支付20.52万元，未纳入实际执行率计算。

（四）下一步拟改进措施及有关建议

1.改进措施：在今后工作中，积极向上级财政争取资金，确保资金足额到位，及时支付。

2.拟与预算安排相结合情况。

（1）将绩效评价结果应用于预算安排、完善政策和改进管理工作中。进一步加强预算编制绩效管理，强化项目绩效目标。对学校年度申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，明确项目立项依据、项目内容、实施主体、制定绩效目标，保证项目的顺利实施。

（2）将绩效评价结果作为重大新增项目或延续性项目入库和安排预算的重要参考。

（3）将绩效评价纳入昌宁县特殊教育学校党风廉政建设任务分解内容，制定责任清单，确保工作落实。

二、佐证材料

（一）项目基本情况

1.简要概述项目立项目的和年度绩效目标。

总体目标：改善特殊教育学校办学条件，支持特殊教育学校办职教部（班）。

实际完成情况：项目资金全部用于改善学校办学条件和开办职教部（班）。具体项目为:工艺美术教室提升改造及设施设备购置、触控一体机采购、办公电脑采购、地板提升改造、课桌椅购置、烹饪教室提升改造及设施设备购置、无线数字讲解系统采购。

2.简要概述项目资金情况。

特殊教育中央补助资金项目全年预算资金60.00万元，其中：其中中央资金60.00万元，拨付使用资金31.76万元，预算执行率52.93%。

（二）自评工作开展情况

为确保真实反映特殊教育中央补助资金项目绩效评价情况，我校成立了绩效评价工作领导小组，领导小组人员职责分工明确，责任到责任科室，认真统计分析补助经费拨付、使用和效益等相关情况，并形成绩效评价报告。

（三）绩效评价指标分析

1.预算执行情况分析。

特殊教育中央补助资金项目全年预算资金60.00万元，其中：其中中央资金60.00万元，拨付使用资金31.76万元，预算执行率52.93%。

2.绩效目标完成情况分析。

（1）产出指标

①数量指标：2023年，应补助人数160人，实际补助人数160人。

②质量指标：验收达标率指标值100%，实际完成100%。

③时效指标：补助资金执行率指标值100%，实际完成52.94%。

④成本指标：特殊教育中央补助资金项目标准为60.00万元，实际补助标准为60.00万元。

（2）效益指标

①经济效益指标:特殊教育中央补助资金项目保障了学校的正常运转。

②社会效益：特殊教育中央补助资金项目残疾儿童少年义务教育入学率指标值100%，实际完成值100%，实现了适龄残疾儿童接受义务教育全覆盖。

③可持续影响：特殊教育中央补助资金项目补助年限为1年。

（3）满意度指标（服务对象满意度指标）：家长、学生及教师满意度均大于年度指标值≥95%。

（四）上年度部门自评结果应用情况

一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整优化本部门后续补助资金和以后年度预算支出的方向及结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

（五）其他需要说明的问题

无。