昌宁县特殊教育学校2023年度项目支出绩效

自评报告

（特殊教育学校生均公用经费专项资金项目）

一、自评结论

（一）自评得分

经自评，特殊教育学校生均公用经费专项资金项目自评得分为88.96分，自评价格为“良”。

（二）绩效目标完成情况

1.执行率情况。

2023年特殊教育学校生均公用经费专项资金项目资金总额175.21万元，其中：上年结转79.21万元，本年预算收入96.00万元。拨付使用资金148.59万元，其中上年结转资金支出55.67万元，本年预算资金支出92.92万元，中央资金124.22万元，省级资金23.61万元，区县级资金0.76万元。预算执行率84.81%。

2.完成的绩效目标。

（1）产出指标

①数量指标：2023年，应补助人数160人，实际补助人数160人。

②质量指标：特殊教育学校生均公用经费补助资金补助范围为所有特殊教育学生，覆盖比率为100%。

③成本指标：特殊教育学校生均公用经费补助资金人均补助标准为0.60万元/生.年，实际补助标准为0.60万元/生.年。

（2）效益指标

①经济效益指标:特殊教育学校生均公用经费补助资金保障了学校的正常运转。

②社会效益：2023年特殊教育学校生均公用经费补助政策知晓度为100%，实现了适龄残疾儿童接受义务教育全覆盖。

③可持续影响：我校特殊教育免费年限为小学阶段6年、初中3年共9年，义务教育阶段全面实现免费。

（3）满意度指标（服务对象满意度指标）：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

3.未完成的绩效目标。

时效指标：2023年预算执行率为84.81%。因财政资金调度困难，部分补助资金未及时到位。

（三）存在的问题和原因分析

存在的问题：预算执行率由偏差。

原因是：因财政资金调度困难，部分补助资金未及时到位。

（四）下一步拟改进措施及有关建议

1.改进措施：在今后工作中，积极向上级财政争取资金，确保资金及时足额到位。

2.拟与预算安排相结合情况。

把绩效评价结果作为本年度预算调整和下年度资金安排、预算编制的重要依据，优先考虑或重点支持绩效评价好的工作项目，提高资金配置效率和使用效益。预算编制时，根据年度内可预见、常年性的工作任务确定补助学校年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算执行中，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差。

二、佐证材料

（一）项目基本情况

1.简要概述项目立项目的和年度绩效目标。

特殊教育学校生均公用经费拨款标准按照0.60万元/生·年执行，确保特殊教育学校生均公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，在保证开展日常教育教学活动所需的基本支出的同时，又适当安排促进学生全面发展的活动经费支出，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

2.简要概述项目资金情况。

2023年特殊教育学校生均公用经费项目全年预算资金175.21万元，其中：上年结转79.21万元，本年预算收入96.00万元。拨付使用资金148.59万元，其中上年结转资金支出55.67万元，本年预算资金支出92.92万元，中央资金124.22万元，省级资金23.61万元，区县级资金0.76万元。预算执行率84.81%。

（二）自评工作开展情况

为确保真实反映特殊教育学校生均公用经费项目绩效评价情况，我校成立了绩效评价工作领导小组，领导小组人员职责分工明确，责任到责任科室，认真统计分析补助经费拨付、使用和效益等相关情况，并形成绩效评价报告。

（三）绩效评价指标分析

1.预算执行情况分析。

2023年特殊教育学校生均公用经费项目全年预算资金175.21万元，其中：上年结转79.21万元，本年预算收入96.00万元。拨付使用资金148.59万元，其中上年结转资金支出55.67万元，本年预算资金支出92.92万元，中央资金124.22万元，省级资金23.61万元，区县级资金0.76万元。预算执行率84.81%。因财政资金调度困难，部分补助资金未及时到位。

2.绩效目标完成情况分析。

（1）产出指标

①数量指标：2023年，应补助人数160人，实际补助人数160人。

②质量指标：特殊教育学校生均公用经费补助资金补助范围为所有特殊教育学生，覆盖比率为100%。

③成本指标：特殊教育学校生均公用经费补助资金人均补助标准为0.60万元/生.年，实际补助标准为0.60万元/生.年。

④时效指标：2023年补助预算执行率率为84.81%。因财政资金调度困难，部分补助资金未及时到位。

（2）效益指标完成情况分析。

①经济效益指标:特殊教育学校生均公用经费补助资金保障了学校的正常运转。

②社会效益：2023年特殊教育学校生均公用经费补助政策知晓度为100%，实现了适龄残疾儿童接受义务教育全覆盖。

③可持续影响：我校特殊教育免费年限为小学阶段6年、初中3年共9年，义务教育阶段全面实现免费。

（3）满意度指标完成情况分析。

满意度指标（服务对象满意度指标）：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

（四）上年度部门自评结果应用情况

一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整优化本部门后续补助资金和以后年度预算支出的方向及结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

（五）其他需要说明的问题

无。