2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1. 机构设置情况：本学校为全额拨款事业单位，2024年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。我单位共设置6个股室，分别是党政办公室、政教处、教务处、教科研训处、总务处、安全办。所属单位0个。

2. 部门主要职责：在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。

（二）部门绩效目标的设立情况

1. 预算编制科学合理：我校事前控制整体支出结构、支出方向等，真正发挥预算“指挥棒”的引领作用。

2. 足额保障基本支出：我校年初预算实行定员定额的刚性预算测算方法，先保障人员经费、公用经费、教育支出，再对项目支出进行测算，剩余部分再进行合理的资金分配，确保学校能够正常运转。

3. 确保重点支出安排：保障落实上级重大决策，结合学校实际情况及学校发展规划，设定当年重点项目，向上级部门申请资金支持与保障。

4. 事前控制支出方向：严格预算执行，确保资金使用的安全及可控性，按照相关规定进行经费报销。

（三）部门整体收支情况

2023年总收入5107.89万元 ，其中财政拨款收入4952.89万元，事业收入155.00万元。2023年总支出5184.97万元（含2022年结转结余资金94.02万元），基本支出4286.11万元，项目支出898.86万元。我校所有收入实行国库集中支付，专款专用，加强项目资金的监管，提高资金使用率并实现预期目标。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规、高效，制定了一整套财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务内控制度和管理制度。

2. 管理逐步规范。为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3. 加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

确保专款专用，提高资金使用效益。监督项目资金财务处理，规范会计核算。了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

1. 前期准备。为确保昌宁县第一中学部门整体支出绩效自评工作顺利开展，由学校财务室牵头，校领导、办公室、总务处等参与，联合成立昌宁县第一中学部门整体支出绩效自评工作小组，负责本年度部门整体支出绩效自评的组织管理和实施工作。

2.组织实施

由相关领导小组下设办公室负责，实施前期调研工作，充分了解评价资金的有关情况；收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料；由相关业务股室负责，根据了解到的情况和收集到的资料，并结合实际情况，制定符合实际的评价指标体系和自评方案。

3.实施评价：

工作领导小组办公室在财务人员的全力配合下，根据自评方案对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析。根据部门预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料；根据部门预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料；根据业务资料、财务资料，按照自评方案对履职效益或质量做出评判；对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对部门整体绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分，最后形成评价结论并撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）产出情况分析

2023年我校总收入5107.89万元 ，其中财政拨款收入4952.89万元，事业收入155.00万元。2023年总支出5184.97万元（含2022年结转结余资金94.02万元），基本支出4286.11万元，项目支出898.86万元。

（三）效益情况分析

优化教育结构，维护教育公平，促进教育持续健康发展。进一步推进新课改、切实深入开展激情大课堂的实施、有针对性地开展教师培训、促进教师均衡发展。打造一支科研型、学习型和学者型的教师团队，促进教师均衡发展，使我校教育事业向全面、科学、高效的方向发展。

（三）满意度情况分析

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.年度部门预算和预算执行有一定差距，存在部分转移支付资金在申报预算时无法预估，因此造成年中有一定的预算调整数。

2.预算管理制度更新滞后不能适应预算管理改革实践需要。严格财政要求，大胆创新、勇于探索，开展了预算管理、绩效管理等一系列改革，并取得了显著的实践成果，但制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善，内控管理体系需进一步完善。

（二）整改情况

1.优化预算编制。学校想要优化预算执行，首先就需要不断提高预算编制的准确性、合理性。

2.完善考核机制，建立公开机制，对预算考核工作进行公开，通过内部和外界的监督来避免考核过程中出现的违纪违规等现象。优化考核指标，考核指标不应该仅仅是目标预算实现率，还应该包含个体在实现了目标预算和完成了自己的责任后对学校总体目标预算实现带来的贡献。同时还需要考核职工工作表现、态度等各个因素。

五、绩效自评结果应用情况

1.针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2.建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

1.领导重视。校长带头组织相关部门认真做好自检自查，搞清楚资金的来源及用途，严格把关资金支出。

2.指标体系完整。节约了绩效管理工作成本，提高了绩效评价工作效率。

3.实施全过程绩效管理。事前事后绩效评价体系完整，保证了项目立项规范，执行有效。

七、其他需说明的情况

无。