附件5：

昌宁县柯街镇中心学校2023年度项目支出

绩效自评报告

（农村义务教育阶段学生营养餐改善计划专项资金）

一、自评结论

（一）自评得分

昌宁县柯街镇中心学校农村义务教育阶段学生营养餐改善计划专项资金项目绩效自评得分95分，评价结果为“优秀”。

（二）绩效目标完成情况

1. 执行率情况。

农村义务教育阶段学生营养餐改善计划专项资金财政资金总额411.14万元，其中：中央资金411.14万元。拨付使用中央资金310.73万元，预算执行率75.58%。

2.完成的绩效目标。

（1）数量指标完成情况。

2023年，我校春季学期营养改善计划应补助人数2592人，实际补助2592人，秋季学期应补助2677人，实际补助2677人，所有学生均得到补助。

（2）质量指标完成情况。

所有符合享受条件营养改善计划补助的学生均得到享受，覆盖率达100%。

（3）时效指标完成情况。

2023年度，我校预算资金240.10万元，全部到位，因财政资金调度困难，未按照时间节点完成兑付，截止2023年12月31日，未兑付资金116.18万元。

（4）社会效益指标完成情况。

补助对象政策的知晓度，指标值100%，全年实际完成值100%。

（5）可持续影响指标完成情况。

义务教育免费年限为小学阶段6年、初中3年共9年，义务教育阶段全面实现免费。

（6）服务对象满意度指标完成情况。

学生营养改善计划项目的实施，增强学生的体质，学生健康成长，减轻了家长的经济负担，受助学生和学生家长满意度高。

3.未完成的绩效目标。

截止2023年12月31日，未兑付资金116.18万元。

（三）存在的问题和原因分析

2023年存在秋季学期资金兑付不够及时的问题。我校本年的支付资金本该分为春秋两个学期，两个时段进行支付，但由于财政资金调度困难，2022年春、秋季学期在2023年才完成兑付，2023年秋季学期仍有116.18万元未兑付。

（四）下一步拟改进措施及有关建议

在下一步工作中，我校将认真做好营养改善计划实名制工作，严格实施好、贯彻好、落实好相关政策，加强与财政沟通对接，及时兑付资助资金，不让一名家庭经济困难学生因贫困而失学。

2. 拟与预算安排相结合情况。

在下一步工作中，我校将结合在校生情况，抓实营养改善计划实名制工作，实施精准资助，根据《保山市人民政府关于印发保山市教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》保政办发〔2021〕29号要求，认真做好预算，提高预算执行率。

二、佐证材料

（一）项目基本情况

1.实施农村义务教育学生营养改善计划是对学生营养进行科学干预,增加膳食营养成分,保障农村学生健康成长，提高了农村学生健康水平，加快了农村教育发展，促进了教育公平，这充分体现了党中央、国务院对青少年健康成长的重视、对农村孩子的关怀,是重大的民生工程、德政工程、惠民工程。

2.2023年，我校共收到营养改善计划预算金额240.10万元，全部为中央资金，项目资金均拨付到位，项目资金到位率达100%。

我校营养改善计划采取“学校食堂供餐+企业供餐”相结合的模式进行供餐，食堂供餐由学校食堂提供早餐或午餐，内容包括蛋、肉、蔬菜等。企业供餐提供课间餐，内容为牛奶，牛奶和大宗食材进行公开招投标，补助资金据实结算，供餐结束后兑付给供餐企业。2023年我校应兑付营养改善计划资金426.91万元，截止2023年12月31日兑付了310.73万元，未兑付116.18万元。

（二）自评工作开展情况

为确保真实反映我校农村义务教育阶段学生营养餐改善计划专项资金项目绩效评价情况，我校成立了绩效评价工作领导小组，领导小组人员职责分工明确，责任到科室、到人，认真分析义务教育公用经费拨付、使用和效益等相关情况，并形成绩效评价报告。

（三）绩效评价指标分析

1.预算执行情况分析：农村义务教育阶段学生营养餐改善计划专项资金财政资金总额411.14万元，全部为中央资金。拨付使用中央资金310.73万元，预算执行率75.58%，主要原因是受经济下行影响，财政资金调度困难，部分配套资金未能及时到位，结转下年使用。

2.绩效目标完成情况分析：

（1）产出指标完成情况分析。

①数量指标：应补助人数2401人，实际补助人数2592人，所有学生均得到补助。

②质量指标：所有符合享受条件营养改善计划补助的学生均得到享受，覆盖比率为100%。

③时效指标：补助资金当年到位率为100%。

④成本指标：人均补助标准为1000元/生.年，实际补助标准为1000元/生.年。

（2）效益指标完成情况分析。

①社会效益：补助对象政策的知晓度，指标值100%，全年实际完成值100%。

②可持续影响：义务教育免费年限为小学阶段6年、初中3年共9年，义务教育阶段全面实现免费。

（3）满意度指标完成情况分析。

满意度指标（服务对象满意度指标）：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。学生营养改善计划项目的实施，增强学生的体质，学生健康成长，减轻了家长的经济负担，受助学生和学生家长满意度高。

（四）上年度部门自评结果应用情况

2023年我校学生营养改善计划项目未按照预定计划实施通过昌宁县教育体育局加强与财政沟通对接，我校及时兑付了资助资金，于2023年完成了2022年春季、秋季学期的资助资金兑付。下一步将继续积极配合财政，及时兑付2023年未兑付的资金，并按照相关文件要求，加强项目资金监管，专款专用，提高资金使用率。

（五）其他需要说明的问题

无。