昌宁县教育体育局2020年度项目绩效自评报告（特殊教育公用经费资金项目）

一、项目基本情况

2020年，我县共有特殊教育学生287人，按照0.60万元/生.年的补助标准补助，2020年学校特殊教育公用经费补助资金全年预算资金172.20万元，受疫情和经济下行影响，财政资金调度困难，县级配套资金4.14万元未能及时到位，实际收到特殊教育公用经费资金172.20万元。中央和省按8:2比例分担，其中，中央承担137.76万元，省承担34.44万元。省级分担部分，按照《云南省人民政府办公厅关于印发云南省教育领域财政事权与支出责任划分改革实施方案的通知》（云政办发〔2020〕7号）规定，我市由省与市按17:3的比例分担，其中，省级承担29.27万元，市承担5.17万元。市级以下资金按市与县2:8的比例分担下达，其中市级承担1.03万元，县级承担4.14元。

二、项目绩效自评工作开展情况

为确保真实反映我县特殊教育公用经费资金绩效评价情况，我局成立了绩效评价工作领导小组，领导小组人员职责分工明确，责任到股室、到校、到人，认真分析特殊教育公用经费拨付、使用和效益等相关情况，并形成绩效评价报告。

三、项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1．项目资金到位情况。

2020年，特殊教育公用经费补助资金全年预算172.20万元，其中：中央承担137.76万元，省级补助29.27万元，市级补助1.03万元，县级配套4.14万元，除县级配套资金外的各级补助资金到位数与全年预算数一致。

2．项目资金执行情况。

我县严格按照《昌宁县学校公用经费管理使用暂行规定》、《昌宁县教育体育局学校差旅费管理办法》、《昌宁县教育体育局学校培训费管理办法》、《昌宁县教育体育局学校会议费管理办法》和其他有关财经法律法规的规定，2020年共支出特殊教育公用经费资金172.20万元。

3．项目资金管理情况。

（1）项目学校严格按照下达项目资金文件的要求，按照资金用途专款专用，不挤占、挪用财政专项资金，确保项目资金使用公开、透明、安全、规范。

（2）严格审批制度，确保各项工作规范有序，严格专款专用，确保将补助经费按时、足额投入，项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（3）各学校负责对专项资金日常使用管理。包括：各项经济活动的授权批准手续是否健全，项目资金使用是否存在擅自调整、改变资金使用方向及挤占挪用现象，是否存在越权审批及其他违规行为。

（二）项目绩效指标完成情况

1.产出指标

（1）数量指标：2020年，应补助人数287人，实际补助人数287人。

（2）质量指标：特殊教育公用经费补助资金补助范围为所有特殊教育学生，覆盖比率为100%。

（3）时效指标：2020年补助资金当年到位率为97.61%。未到位部分为县级配套资金。

（4）成本指标：特殊教育公用经费补助资金补助标准为0.60万元/生.年，实际补助标准为0.60万元/生.年。

2.效益指标

（1）社会效益：2020年特殊教育公用经费补助政策知晓度为100%。

（2）可持续影响：我县特殊教育免费年限为小学阶段6年、初中3年，义务教育阶段全面实现免费。

3. 满意度指标（服务对象满意度指标）：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

（一）绩效指标未完成的原因：受疫情和经济下行影响，财政资金调度困难，县级配套资金未能及时到位。

（二）改进措施：在今后工作中，积极向财政争取资金，确保资金及时足额到位。

五、绩效自评结果

我县成立了绩效自评领导小组，依据考评方案认真开展自评工作，经自评，2020年特殊教育公用经费资金项目得分99分，评价结果为“优秀”。

六、结果公开情况和应用打算

（一）绩效自评结果拟应用。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整优化本部门后续特殊教育补助经费和以后年度预算支出的方向及结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

（二）公开情况。按各级财政部门关于绩效评价公开规定和工作要求及时在规定网站进行公开。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）绩效自评的工作经验：一是强化认识，重视绩效自评工作。绩效自评是单位提高运转水平和发现短板的重要举措，只有充分认识、高度重视才能保质保量完成绩效自评工作。二是强化领导，建立健全绩效考评组织体系。成立绩效考评领导机构，为绩效考评工作在单位全面铺开创造良好的条件。

（二）问题和建议：绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够细，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题。在今后的工作中需要进一步加以改进和完善，同时加强对学校绩效评价管理工作的培训和指导，提高绩效自评质量。

八、其他需说明的问题

无。

昌宁县教育体育局

2021年6月28日