昌宁县耈街彝族苗族乡中心完全小学2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县耈街彝族苗族乡中心完全小学是在昌宁县教育体育局的领导和指导下，负责耈街小学（含幼儿园）教师、学生管理以及学校德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本乡镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助昌宁县教育体育局和耈街乡党委政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展，并接受当地党委政府的监督指导。

（二）部门绩效目标的设立情况

（三）部门整体收支情况

2019年度单位整体收入1816.25万元，其中财政拨款收入1773.52万元，事业收入42.72万元；2019年单位整体支出1668.52万元，其中人员经费支出1300.53万元，日常公用经费支出210.28万元，项目资金支出157.71万元（其中学前贫困儿童补助2.70万元、寄宿生补助73.55万元、营养餐资金81.46万元）。

（四）部门预算管理制度建设情况

单位依据上级要求和单位实际，制定了预算管理制度。单位预算包括收入预算、支出预算。支出预算包括人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出。人员支出预算的编制严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。日常公用经费支出预算编制，单位本着节约、从俭的原则编报。对个人和家庭的补助支出预算编制严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为积极推进预算绩效管理工作，规范财政支出绩效评价行为，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

单位整体支出绩效自评指标体系分值为100分，包含四类一级指标：投入指标15分、过程指标30分、产出指标30分、效果指标25分。一级指标下设7类二级指标：投入指标中包含目标设定7分、预算配置8分，过程指标包括预算执行15分、预算管理12分、资产管理3分，产出指标包括职责履行30分，效果指标包括履职效益25分。二级指标下有23个三级指标，单位依据2019年整体支出情况，依据指标内容按实核定分值。

（三）自评组织过程

成立绩效评价小组，评价小组由中心校班子成员、村完小教师、部分学生及家长组成。

组 长：刘国栋

副组长：赵光富

成员：茶映忠、杨成俊、鲁学智、彭芹、李志兴、杨鹏、谢子荣、李敏、曾晓鑫、村完小教师、学生及家长

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1.2019年度投入经费1668.52万元，其中人员经费支出1300.52万元，保障了学校教职工的基本生活，为教育教学奠定基础；日常公用经费支出210.28万元，保障了学校正常运行和各项工作正常开展；学前贫困儿童补助、寄宿生生活补助、营养餐项目资金支出157.71万元，保障了学生正常上课，改善学生膳食，为学生家庭减轻了经济压力。

2.单位2019年整体支出：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责符合部门制定的中长期规划、年度工作方案；资金支出细化为各项目标并分解为具体的工作任，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应，但实际支出资金超过了本年度部门预算资金。

3.2019年单位实际在职人数97人与部门核定编制数97人相一致。重点项目支出包括学前贫困儿童补助资金、寄宿生补助资金、营养餐资金，在支出过程中，年初预算资金大于实际支出数。单位三公经费控制良好，2019年度三公经费预算数与2018年度持平，预算数为0元。

（二）过程情况分析

1.单位资金在使用过程中都是按照公用经费管理制度、差旅费及培训费管理办法进行使用，具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度合法、合规、完整并得到有效执行。学校按政府采购要求对设备进行采购，达到固定资产标准的进行及时登记入账，资金使用合法、合理、合规，报销手续严格、附件齐全。

2.部门整体支出1668.52万元大于全年预算支出1311.31万元，项目支出年初预算数236.95万元大于实际支出数157.71万元，项目支出预算完成率为66.55%。2019年度预算调整数42.72万元，全年预算为1311.31万元，预算调整率为3.25%。

3.依据年初设定目标，不断完善内部控制，包括预算管理、收支业务管理、政府采购业务管理、国有资产业务管理、合同业务管理等方面，管理制度合法、合规，学校按规定进行资金支出，完成工作任务，并按规定进行预决算、两免一补等财务信息公开。

（三）产出情况分析

1. 工资福利支出：1286.17万元，包含在职在岗97名职工、63名临时工的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、养老保险缴费、职业年金缴费等支出。

2. 商品服务支出：201.76万元，包括维持学校基本运转的支出办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、专用材料、劳务费、工会经费等。

3 . 对个人和家庭的补助：172.06万元，包括学生助学金、抚恤金、遗属补助

4.资本性支出：8.52万元，其中办公设备购置8.52万元。

（四）效果情况分析

1.经济效益：2019年我校完成教育各项支出指标要求，按质按量使用各项教育资金。

2.社会效益：办好了人民满意的教育，提高社会对我校教育的认可。

3.生态效益：为给学校提供良好的学习环境，我校以创建生态文明校园为目标，不断完善校园建设，绿化校园环境。

4. 社会公众或服务对象满意度：通过自评小组对学生及家长的意见征求和反馈，学生及家长对我校教育教学、两免一补政策、学校管理等方面，满意度达95%以上。

四、存在的问题和整改情况

通过对整体支出的绩效自评，发现预算存在追加情况，下一步我单位将加强预算管理，根据学校实际情况严格编制预算。

五、绩效自评结果应用

1.2019年学前贫困儿童补助、寄宿生生活补助资金实行专项管理、专款专用，各级财政资金到位后，发放到学生或家长的银行卡中，减轻了学生家庭经济压力，学生及家长满意度达95%以上。对于营养改善计划资金，专款专用，保证学生营养餐的正常供给，改善学生膳食，增强体质，让学生健康成长，项目资金的支出已完成设定的绩效目标。

2. 整体支出保障了学校教育教学活动的正常开展，落实义务教育责任，全面提升学校教育教学质量；转变了教育发展方式，增强教育发展新动力；加强了师资队伍建设，提升教育质量。

六、主要经验及做法

（一）单位将继续做好预算编制。进一步加强单位内部各股室预算管理意识，严格按照预算编制的要求进行预算编制；全面编制预算项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

七、其他需说明的情况

无