昌宁县温泉镇中心完全小学2019年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能。昌宁县温泉镇中心完全小学是在县教体局、温泉镇党委政府领导下的一个事业单位。它的工作范围是对温泉镇10个村13所学校的管理。它的职能主要表现在以下几个方面：一是对全镇教育教学工作进行有效的专业指导；二是对全镇教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对全镇现代信息技术教育、体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理。

2.机构情况。昌宁县温泉镇中心完全小学属于财政全额拨款事业单位，2020年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。

3.人员情况。2019年人员共有233人。其中，在职人数117人，特岗教师2人，退休教师46人，遗属7人，代课教师37人，食堂从业人员23人，保安4人。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实际进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

2.认真贯彻执行“两免一补“政策，及时按要求发放上级下拨的中央及省财政免费提供的教科书和家庭经济困难学生生活补助。

3.将学生营养餐食堂供餐部分和企业供餐部分及时准确的供给每一位学生，确保无误。

4.扎实的开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平，学校进一步推行校本研修制度，稳步的推进课程改革，使学校的新课程改革得以顺利的实施。实施新课改，抓好师资培训，有序组织有效课堂教学研讨。

5.预算配置科学：预算编制科学；基本支出足额保障；确保重点支出安排；严控“三公经费”支出。

6、预算执行有效：严格预算执行；严控结转结余；项目组织良好；“三公经费”节支增效。

7、预算管理规范：管理制度健全；信息公开及时完整；资产管理使用规范有效。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出预算安排情况。2018年预算收入1554.41万元，预算支出1554.41万元。2019年预算收入1507.35万元，预算支出1507.35万元。

较上年相比，预算收支均减少47.06万元，原因是2019年只预算县级经费，以及坚持勤俭节约、厉行节约的原则，压缩一般性支出，降低行政运行成本。

2.收入支出预算执行情况。

收入支出与预算对比分析。（1）预决算各项收入支出的对比分析：本年预算总收入1507.35万元，决算总收入2029.42万元，比预算数增加522.07万元，增幅34.63%。本年预算总支出1507.35万元，决算总支出1859.79万元，比预算数增加352.44万元，增幅23.38%。

（2）预决算收入支出增减变动原因分析：收入增加的原因主要是年初预算批复中只批复基本支出，未包含项目支出数以及增加了教师奖励性绩效工资，教师工资上调。支出增加的原因主要是教师工资上调，奖励性绩效工资发放增多。

3.财政拨款收入、支出分析。本年度财政拨款收入1350.65万元，其中基本收入1754.75万元，项目收入195.91万元；财政拨款支出1806.28万元，其中基本支出1681.29万元，项目支出124.99万元，项目支出属于行政事业类项目，其中一般公共预算财政拨款支出1806.28万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规，制定了学校财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务管理制度。

2.管理逐步规范。不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3. 加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制管理制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

我校整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为三级，包括4个一级指标，7个二级指标，22个三级指标（详见下表）。

（三）自评组织过程

1.前期准备。成立整体支出绩效和项目自评工作领导小组，负责部门财政支出绩效自评的工作全面开展。

组长：禹成忠

副组长：沈登顺、吴学斌、于志远、字富芹

领导小组成员：段如凤、鲍开祺、李春映、杨正尤

2. 实施时间。6月初召开绩效自评工作准备会，确定绩效自评项目，开展绩效自评工作；6月23日前完成项目绩效自评和部门整体绩效自评工作上报教体局。

3.组织实施。我校按要求收集整理2019年项目相关材料，并根据中央下达专项转移支付使用支出项目、市本级项目的有关绩效情况，填写《部门整体支出绩效自评表》、《项目绩效自评表》。我校结合项目实施情况展开评价。最后归纳问题，分析原因，形成最终自评价报告。

4.实施评价。

2019年部门整体支出绩效自评、2019年度项目绩效自评是加强财政财务管理、保证资金安全性和效益性的重要抓手，我校高度重视，我校针对项目实施情况，细化工作责任，确保专项绩效评价工作达到预期目的。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1.目标设定明确：部门的职责设定符合党委政府所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2.预算配置科学：部门支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。

（二）过程情况分析

1.预算执行有效：我校严格按预算批复执行，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时归档整理；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。

2.预算管理规范：我校为强化学校整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。具体情况如下：在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。建立经费支出定期汇报和公示制度，经费支出的公开透明性得到提高。严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

3.资产管理规范：进一步健全和完善资产管理制度。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织固定资产的清点，保证卡、账、物相符。我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

义务教育基本均衡取得重大进展。严格落实义务教育均衡发展与脱贫摘帽“同步规划、同步实施、同步考核”要求，完善义务教育均衡发展工作推进机制，建立控辍保学通报制度。召开控辍保学专题会议，签订学年度目标责任书，建立精准组织入学、精准劝返复学、精准控辍保学机制。

强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

扎实开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平。学校进一步推行了校本研修制度，稳步推进课程改革。实施新课改，抓好师资培训，先后派出部分教师到昌宁、保山和昆明等地参加培训，提高教师职业素养。

（四）效果情况分析

一是经济效益。2019年一般公共预算财政拨款支出1806.28万元，认真贯彻执行“两免一补“政策，及时按要求发放上级下拨的中央及省财政免费提供的教科书和家庭经济困难学生生活补助，将学生营养餐食堂供餐部分和企业供餐部分及时准确的供给每一位学生，确保无误。

二是社会效益。让所有适龄学生接受义务教育，确保义务教育学生一个不能少。让家庭经济困难学生获得生活补助，受助学生在校的生活水平明显得以提高。同时，教育脱贫的推进强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。

三是生态效益。我校认真履行职责，各方面工作都得到社会大众的肯定和好评直接或间接的对温泉教育生态环境带来了有利的影响。

四是社会公众和社会满意度。办人民满意的教育，同时注重学生素质教育，让学生懂得感恩，家长知晓政策满意度较高。

2019年，我校积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我校2019年度评价得分为91分。

四、存在的问题和整改情况

我校仍需进一步抓好支出进度管理工作，加快财政支出进度，发挥财政资金效益，使财政资金能够高效、高质地用于办学，提高教学设施设备的先进性，加强教师的培训，发挥最大作用。

五、绩效自评结果应用

绩效自评的结果将在编制下一年预算中加以应用，通过总结，查缺补漏，优化工作部署和工作流程，为提高预算编制水平和预算支出效益，提供更有力的保障。

六、主要经验及做法

（一）领导重视，全程督促。学校领导亲自抓部门支出管理，组织召开专题工作会研究部署部门整体支出工作；分管领导作为项目督办人，全程参与督促检查项目准备、实施和检查。

（二）健全制度，规范管理。制定和实施了预算管理、资金管理、绩效考核等管理制度，为部门支出管理发挥预期绩效提供了制度保障。

（三）落实责任，做好督查。通过会议汇报、现场监督的形式，对项目实施进度进行跟踪检查，落实方案编制、预算上报、招标采购、实施进场、验收等控制点的完成时限，多措并举保障了项目进行。

六、其他需说明的情况

无