昌宁县漭水镇中心完全小学2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构设置情况。本学校为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个,设有校长室、综合办公室、党总书记办公室、文印室、总务处、财务室。截止2019年12月，全镇共有学校12所，包括9所完全小学、2所高小点、1所中心幼儿园；有小学教学班65个，在校学生1308人，幼儿园16个班，在园幼儿370人；有教师152人，其中在职教师140人，临聘教师12人，退休教师76人；有保安5人；食堂从业人员21人。

2. 部门主要职责。昌宁县漭水镇中心完全小学是在昌宁县教体局和漭水镇党委政府领导下的一个教育事业单位。主要职能表现在以下几个方面：一是对学校的教学工作进行有效的专业指导；二是对教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对学校的电教化教学、现代化技术信息、体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理。四是负责加强教师队伍管理，对教师进行考核考评；负责本校财务和基建管理，努力改善办学条件。

3. 重点工作概况

（1）强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，提高教师业务素质和能力水平。

（2） 采取多种形式资助寄宿贫困生，帮助他们完成学业，认真贯彻执行“两免一补”政策，及时按要求发放教体局下拨的中央及省财政免费提供教科书和贫困家庭寄宿生生活补助。

（3） 将学生伙食费纳入学校专户管理，加强了对学校伙食堂资金的监控，确保每一分钱花在学生身上。

（4）扎实的开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平，学校进一步推行了校本研究制度，稳步的推进课程改革，使学校的新课程改革得以顺利的实施。实施新课改，抓好师资培训，有序组织有效课堂教学研讨。

（5） 坚持艺体教育和读书活动，全面发展素质教育，促进学生全面发展。

（二）部门绩效目标的设立情况

一是普及义务教育阶段的小学教育，落实政府发展义务教育责任，全面提升学校教育教学质量；二是促进义务教育均衡优质发展，推动县域内均衡发展，缩小城乡、校际教育差距，促进优质发展；三是促进小学教育内涵发展，保持小学教育规模合理增长，推动乡镇结构调整，努力提高小学教育质量；四是转变教育发展方式，增强教育发展新动力；五是加强师资队伍建设，提升教育质量；六是推进教育信息化，扩大优质教育资源覆盖面；八是推进依法治教，提升教育治理水平。

（三）部门整体收支情况

本年度预算收入为1886.06万元，决算收入2295.86万元，两者相差409.80万元，决算收入与预算收入相比增加了21.73%；本年度预算支出为1886.06万元，决算支出为2242.50万元，两者相差356.44万元，决算支出与预算支出相比增加了18.90%。财政拨款收入2295.86万元占总收入2364.16万元的97.11%。财政拨款基本支出2102.33万元占总支出2242.5万元的93.75%，财政拨款项目支出140.17万元占总支出2242.50的6.25%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规、高效，制定了一整套财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务内控制度和管理制度。

2.管理逐步规范。为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3.加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

确保专款专用，提高资金使用效益。监督项目资金财务处理，规范会计核算。了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过

程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为四级，包括4个一级指标，7个二级指标，28个三级指标（详见下表）

（三）自评组织过程

1.前期准备。成立绩效自评领导小组，负责绩效自评的领导管理工作。领导小组下设办公室，负责财政支出绩效自评工作的具体组织、协调工作。

2. 组织实施。由校领导小组下设办公室负责，实施前期调研工作，充分了解评价资金的有关情况；收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料；由相关业务股室负责，根据了解到的情况和收据到的资料，并结合实际情况，制定符合实际的评价指标体系和自评方案。

3. 实施评价。工作领导小组在财务人员的全力配合下，根据自评方案对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析。根据部门预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料；根据部门预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料；根据业务资料、财务资料，按照自评方案对履职效益或质量做出评判；对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对部门整体绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。最后形成评价结论并撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

绩效评价按照整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2019年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分95.21分，评价结果为“优”。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1.目标设定明确：部门的职责设定符合党委政府所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2.预算配置科学：部门支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。

（二）过程情况分析

1.预算执行有效：我部门严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时归档整理；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。预算执行中预算完成率为100%，预算调整率18.90%，支付进度率为100%.

2.预算管理规范：为强化学校整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。具体情况如下：在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。建立经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

3.资产管理规范：进一步健全和完善资产管理制度。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证卡、账、物相符。我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

2019年度部门实际完成率80%，完成及时率90%，已完成的项目质量达标率100%，按质按量完成了工作绩效目标。各绩效指标完成情况如下：

义务教育基本均衡取得重大进展。严格落实义务教育均衡发展与脱贫摘帽“同步规划、同步实施、同步考核”要求，完善义务教育均衡发展工作推进机制，建立九年义务教育控辍保学通报制度。召开控辍保学专题会议，签订学年度目标责任书，建立精准组织入学、精准劝返复学、精准控辍保学机制。

学生资助政策落实更加暖心。2019年共落实寄宿生生活补助资金989250.00元，资助学生1981人次。

强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

扎实开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平。学校进一步推行了校本研修制度，稳步推进课程改革。实施新课改，抓好师资培训，先后派出部分教师到昌宁、保山和昆明等地参加培训，提高教师职业素养。

（四）效果情况分析

一是经济效益。2019年财政拨款2295.86万元，全年总收入2364.16万元，其中寄宿生生活补助项目全年获得98.925万元，中央和省级寄宿生补助资金89.0325万元，市级补助1.9785万元，县级配套资金7.914万元。

二是社会效益。让所有适龄学生接受义务教育，确保义务教育学生一个不能少。让家庭经济困难学生获得生活补助，受助学生在校的生活水平明显得以提高。同时，教育脱贫的推进强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。

三是社会公众和社会满意度。办人民满意的教育，同时注重学生素质教育，让学生懂得感恩，家长知晓政策满意度较高。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.年度部门预算和预算执行有一定差距，存在部分转移支付资金在申报预算时无法预估，因此造成年中有一定的预算调整数。

2.预算管理制度更新滞后不能适应预算管理改革实践需要。严格财政要求，大胆创新、勇于探索，开展了预算管理、绩效管理等一系列改革，并取得了显著的实践成果，但制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善，内控管理体系需进一步完善。

（二）整改情况

1.加快预算执行：加强业务学习，及时落实能够实施的工作，协调解决实施中的难点和问题。

2.做好资金使用前的准备工作：根据工作发展规划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的准备工作。

五、绩效自评结果应用

针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

学校领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控三公经费

结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的校园文化。

七、其他需说明的情况

无。