昌宁县更戛乡中心完全小学2018年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1. 机构设置情况。昌宁县更戛乡中心完全小学为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1 个，独立编制机构数1 个,有5个内设机构：办公室、德育处、教务处、教科室、总务处。核定事业编制79名。其中，股所级领导职数4名：校长1名、副校长3名。

2. 部门主要职责。在县教育体育局的领导和指导下，负责本乡镇小学（含幼儿园）教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本乡镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助县教育体育局和当地党委政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

3. 重点工作概况：

强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。采取多种形式资助贫困生，帮助他们完成学业，学校及时发放教育局下拨的中央及省财政免费提供教科书经费和贫困家庭寄宿生生活补助。将学生营养餐食堂供餐及时准确的供给每一位学生，确保无误。 扎实的开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平，学校进一步推行了校本研究制度，稳步的推进课程改革，使学校的新课程改革得以顺利的实施。实施新课改，抓好师资培训，先后派出部分教师到各地参加研讨会。

（二）部门整体收支情况

本年度预算收入为1131.30万元，决算收入1575.95万元，两者相差444.65万元，决算收入与预算收入相比增加了39.30%；本年度预算支出为1131.30万元，决算支出为1586.67万元，两者相差455.37万元，决算支出与预算支出相比增加了40.25%。

（三）部门预算管理制度建设情况

1. 制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规、高效，制定财务管理制度、经费报销管理办法；使其涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务内控制度和管理制度。

2. 管理逐步规范。为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3. 加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

确保专款专用，提高资金使用效益。监督项目资金财务处理，规范会计核算。了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为四级，包括4个一级指标，7个二级指标，28个三级指标（详见下表）

（三）自评组织过程

1. 由财务室牵头，按要求填报项目支出绩效自评报告，并附相关的支撑材料。

2. 根据相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《部门整体支出绩效指标自评表》。

三、评价情况分析及综合评价结论

绩效评价按照整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2019年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分90.52分。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1. 目标设定明确：部门的职责设定符合党委政府所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰、可衡量。但因单位整体的绩效目标没有很好的细化分解为具体的工作任务固该项扣1分。

2. 预算配置科学：部门支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。但由于财政统筹资金管理，项目资金未在年末完成支付，预算支付项目资金279.97万元，2019年实际支出项目资金255.46万元。根据评分标准“重点支出安排率”扣除0.18分。

（二）过程情况分析

1. 预算执行有效：我校严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时归档整理；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。预算执行中预算完成率为100%，预算调整率4.42%，支付进度率为100%，扣0.3分。

2. 预算管理规范：为强化学校整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。具体情况如下：在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。日常的经费支出管理规范。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。建立经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

3. 资产管理规范：进一步健全和完善资产管理制度。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证卡、账、物相符。我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

2019年度部门支出实际完成率95%，完成及时率90%，按质按量完成了工作绩效目标。各绩效指标完成情况如下：

义务教育基本均衡取得重大进展。严格落实义务教育均衡发展与脱贫摘帽“同步规划、同步实施、同步考核”要求，完善义务教育均衡发展工作推进机制，建立义务教育控辍保学通报制度。召开控辍保学专题会议，签订学年度目标责任书，建立精准组织入学、精准劝返复学、精准控辍保学机制。

学生资助政策落实更加暖心。开展学生资助规范管理等活动。印发《全国学生资助管理中心致初高中毕生生的一封信》让学生资助政策走进千家万户。2019年我校收到资助资金279.97万元，收到资金后学校按要求进行管理发放。

强化教师队伍管理，更新教师观念，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

扎实开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平。学校进一步推行了校本研修制度，稳步推进课程改革。抓好师资培训，提高教师职业素养。

因计划工作数大于实际完成数及工作安排不合理此项目扣4分。

（四）效果情况分析

1.经济效益：2019年共获得资助资金279.97万元,收到资金后学校按要求进行管理发放。

2.社会效益：让所有适龄学生接受教育，确保义务教育学生一个不能少。切实减轻民众负担，帮助困难学生完成学业，教育脱贫的推进强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。

3.社会公众和社会满意度：办人民满意的教育，向学生、家长宣传各种政策，注重学生素质教育，提升家长满意度。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1. 年度部门预算和预算执行有一定差距，存在部分转移支付资金在申报预算时无法预估，因此造成年中有一定的预算调整数。

2. 预算管理制度更新滞后不能适应预算管理改革实践需要。严格财政要求，大胆创新、勇于探索，开展了预算管理、绩效管理等一系列改革，并取得了显著的实践成果，但制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善，内控管理体系需进一步完善。

（二）整改情况

1. 加快预算执行：加强业务学习，及时落实能够实施的工作，协调解决实施中的难点和问题。

2. 做好资金使用前的准备工作：根据工作发展规划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的准备工作。

五、绩效自评结果应用

（一）针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

（二）建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

学校领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控三公经费

结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的校园文化。

七、其他需说明的情况

无。

昌宁县更戛乡中心完全小学

2020年6月23日