昌宁县翁堵初级中学2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构设置情况。昌宁县翁堵初级中学为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。内设3个机构：教务处、政教处、总务处。在校学生451人，共有教职工45人。

2.部门主要职责。一是负责宣传和贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规。二是负责学校人事管理，继续教育，考核考评等工作。三是负责翁堵镇辖区内义务教育阶段初中教育教学工作。四是负责学校勤工俭学和贫困生资助工作。五是负责学校环境综合治理和学生法制教育、安全教育工等作。六是负责学生思想政治工作、德育工作及体育卫生、艺术教育、国防教育工作。七是配合上级各部门制定符合本校实际情况的教育规划和学校发展规划，并组织实施好相关工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

一是普及义务教育阶段的初中教育，落实政府发展义务教育责任，全面提升学校教育教学质量；二是促进义务教育均衡优质发展，缩小城乡教育差距，促进优质发展；三是促进初中教育内涵发展，保持初中教育规模合理增长，努力提高初中教育质量；四是转变教育发展方式，增强教育发展新动力；五是加强师资队伍建设，提升教育质量；六是推进教育信息化，扩大优质教育资源覆盖面；七是推进依法治教，提升教育治理水平。

（三）部门整体收支情况

本年度预算收入为568.18万元，决算收入767.32万元，两者相差199.14万元，决算收入与预算收入相比增加了35%；本年度预算支出为568.18万元，决算支出为731.88万元，两者相差163.70万元，决算支出与预算支出相比增加了29%，主要原因为家庭经济困难补助和营养餐未纳入年初预算。基本支出673.31万元占总支出731.88万元的92%，项目支出58.57万元占总支出的8%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规、高效，制定了一整套财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务内控和管理制度。

2.管理逐步规范。加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目资金分配科学、民主。

3.加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进我校从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障学校更好地履行职责。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

部门整体支出评价的内容包括投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为三级，包括4个一级指标，7个二级指标，20个三级指标（详见下表）。

（三）自评组织过程

1.前期准备。为进一步明确工作职责，确保本校绩效评价工作依法依规稳步有序推进，同时结合学校实际，成立部门绩效评价工作领导小组：

组长：杨文忠

组员：杨光海、罗燕林、杨贵荣、李子映、李彪、樊青

2.组织实施。由财务处牵头，按要求填报部门支出绩效自评表，并附相关的支撑材料 。

3.分析评价。根据相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照部门整体支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2019年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范。根据评分标准，综合自评得分82分，评价结果为“良”。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1.目标设定明确：部门的职责目标设定符合党委政府所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰、细化、可衡量。

2.预算配置科学：部门支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务。

（二）过程情况分析

1.预算执行良好：我部门严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，但截止2019年底，仍存在部分资金未支付。

2. 预算管理规范：为强化学校整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善，收到了较好的成效，但在制度执行中，仍存在相关制度未有效执行的情况。

3.资产管理规范：2019年我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证卡、账、物相符。

（三）产出情况分析

2019年度部门实际完成率82%，完成及时率82%，已完成的项目质量达标率100%，按质按量完成了工作绩效目标。一是义务教育基本均衡取得重大进展。严格落实义务教育均衡发展与脱贫摘帽“同步规划、同步实施、同步考核”要求，完善义务教育均衡发展工作推进机制，建立九年义务教育控辍保学通报制度。召开控辍保学专题会议，签订学年度目标责任书，建立精准组织入学、精准劝返复学、精准控辍保学机制。二是学生资助政策落实更加暖心。开展学生资助规范管理等活动。印发《全国学生资助管理中心致初中毕业生的一封信》让学生资助政策走进千家万户。三是强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

（四）效果情况分析

一是经济效益。各项费用保障了学校教育教学活动的正常开展，促进了社会经济发展。

二是社会效益。让所有适龄学生接受义务教育，确保义务教育学生一个不能少。让家庭经济困难学生获得生活补助，受助学生在校的生活水平明显得以提高，有效推进我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。

三是社会满意度。教育经费的有效管理使用，为办人民满意的教育提供了保障，办学条件得到明显提升，教育质量得到提高，社会公众、家长、学生满意度较高。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1. 年度部门预算与预算执行有一定差距，存在部分经费在支出时无法预估，因此造成预算执行中有一定的调整数。

2. 预算管理制度更新滞后不能适应预算管理改革实践需要。严格按照财政要求，同时大胆创新、勇于探索，开展了预算管理、绩效管理等一系列改革，并取得了显著的实践成果，但制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。

（二）整改情况

1. 加快预算执行：加强业务学习，加快资金支出进度，规范资金支出，提高经费使用效益。

2. 做好资金使用前的准备工作：根据工作规划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的资金支付准备工作。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强教育资金支出管理，优化教育资金支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和教育资金使用效益。一是将绩效评价结果作为下年预算编制提供参考。二是增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。三是依法对绩效评价中发现的违规问题进行整改，严肃财经纪律，严格执行规定。

六、主要经验及做法

（一）提高重视、确保资金安全。学校领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程中对资金使用的监督和指导，确保资金使用合法、合规。

（二）厉行节约、严控各项开支。结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过组织学习，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的校园文化。

七、其他需说明的情况

无。