昌宁县湾甸傣族乡中心完全小学2019年度部门整体支出绩效自评报告

根据昌财发〔2020〕61号（昌宁县财政局关于开展2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知），为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”精神，以及《中共中央 国务院关于全面实施绩效管理的意见》（中发〔2018〕）34号、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效的实施意见》（云发〔2019〕11号），昌宁县湾甸傣族乡中心完全小学对2019年整体支出进行绩效评价，现将评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构设置情况。

昌宁县湾甸傣族乡中心小为全额拨款事业单位，2018年独立核算机构数1 个，独立编制机构数1 个。内设7个内设机构：教务处、政教处、总务处、财务室、营养办、安全办、校建办。

2.部门主要职责。

对全乡小学教育和学前教育教学工作进行有效的专业指导；对全乡教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；对全乡现代信息技术教育、体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理。

3.重点工作概述。

（1）强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

（2）采取多种形式资助家庭经济困难学生，帮助他们完成学业，认真贯彻执行“两免一补”政策，及时按要求发放昌宁县教育体育局下拨的中央及省财政免费提供教科书和家庭经济困难学生生活补助。

（3）将学生营养餐、食堂供餐及时准确的供给每一位学生，确保无误。

（4）将学生伙食费纳入学校基本账户管理，加强了对学校伙食团资金的监控，确保每一分钱花在学生身上。

（5）扎实的开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平，学校进一步推行校本研究制度，稳步推进课程改革，使学校的新课程改革得以顺利的实施，抓好师资培训，有序组织有效课堂教学研讨。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.普及义务教育阶段的小学教育，推进学前教育发展，落实政府发展义务教育责任，全面提升学校教育教学质量。

2.促进义务教育均衡优质发展，推动县域内均衡发展，缩小城乡、校际教育差距，促进优质发展。

3.促进小学教育、学前教育内涵发展，保持小学教育规模合理增长，推动乡镇结构调整，努力提高小学教育质量；

4.转变教育发展方式，增强教育发展新动力。

5.加强师资队伍建设，提升教育质量。

6.推进教育信息化，扩大优质教育资源覆盖面。

7.推进依法治教，提升教育治理水平。

（三）部门整体收支情况

本年度预算收入为1080.55万元，决算收入1404.9万元，两者相差324.35万元，决算收入与预算收入相比增加了30%；本年度预算支出为1080.55万元，决算支出为1324.5万元，两者相差243.95万元，决算支出与预算支出相比增加了22.58%。财政拨款1404.9万元占总收入1564.57万元的89.79%。基本支出1389.39万元占总支出1482.88万元的93.7%，项目支出93.49万元占总支出的6.3%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.不断完善制度。

为确保我校预算管理的合法、合规，制定了学校财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务内控制度和管理制度。

2.管理逐步规范。

为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3.加强内控制度建设。

成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展整体支出绩效评价，促进我校从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障学校更好地履行职责。

（二）自评指标体系

我校整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为三级，包括4个一级指标，7个二级指标，20个三级指标（详见下表）。

（三）自评组织过程

1.由财务室牵头，按要求填报项目支出绩效自评报告，并附相关的支撑材料。

2.根据相关材料，进行总体评价，并撰写我校整体支出绩效自评报告和填写《部门整体支出绩效指标自评表》。

三、评价情况分析及综合评价结论

绩效评价按照整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2019年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分89.34分。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1.目标设定明确。

我校的职责设定符合党委政府所赋予的职责，所设立的整体绩效目标与我校中长期规划、工作任务相符合，整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2.预算配置科学。

我校支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了我校年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务。严控“三公经费”支出预算的目标及措施，预算配置中，在职人员控制率为101.22%，2019年“三公经费”支出0元，2018年支出6600.00元，比上一年减少6600.00元，比上一年下降100%。主要原因是严格落实中央八项规定，厉行节俭，严格执行昌教发〔2017〕123号昌宁县教体局关于印发昌宁县教体局学校国内公务接待管理暂行办法的通知要求。

（二）过程情况分析

1.预算执行有效。

我校严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时归档整理；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。预算执行中预算完成率为94.28%，预算调整率30%，支付进度率为100%。

2.预算管理规范。

强化学校整体支出，加强国有资产管理，合法合规使用资金，提升财务管理水平，建立节约型学校。具体情况如下：在原有财务管理制度基础上，根据上级下发的文件制度，对学校的管理制度进行增补，建立健全完善制度。严格落实制度的执行，不断强化内控管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，强化日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。建立经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

3.资产管理规范。

进一步健全和完善资产管理制度，学校每月按时向财政报送资产月报，并定期对固定资产进行清点，保证卡、账、物相符，我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

2019年度我校实际完成率90%，完成及时率90%，按质按量完成了工作绩效目标。各绩效指标完成情况如下：

义务教育基本均衡取得重大进展。严格落实义务教育均衡发展与脱贫摘帽“同步规划、同步实施、同步考核”要求，完善义务教育均衡发展工作推进机制，建立义务教育控辍保学通报制度。召开控辍保学专题会议，签订学年度目标责任书，建立精准组织入学、精准劝返复学、精准控辍保学机制。

学生资助政策落实更加暖心，开展学生资助规范管理等活动。2019年收到各项资助资金150.48万元，资助义务教育学生和学前教育家庭困难补助学生。强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，不断提高教师的执教水平，学校进一步推行了校本研究制度，稳步的推进课程改革，使学校的新课程改革得以顺利的实施。实施新课改，抓好师资培训，有序组织有效课堂教学研讨。

（四）效果情况分析

1.经济效益：2019年共获得资助资金150.48万元。

2.社会效益：让所有适龄学生接受教育，确保义务教育学生一个不能少，确保学前儿童入园率超过95%。切实减轻民众负担，帮助困难学生完成学业，教育脱贫的推进强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。

3.社会公众和社会满意度：办人民满意的教育，向学生、家长宣传各种政策，注重学生素质教育，提升家长满意度。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.2019年度我校预算和预算执行有一定差距，人员变动，工资调整，造成年终有一定的预算调整数。

2.预算管理制度更新滞后不能适应预算管理改革实践需要，需要不断的学习和建设，完善建立健全预算管理制度。

（二）整改情况

1.加快预算执行，加强业务学习，及时落实能够实施的工作，协调解决实施中的难点和问题。

2.做好资金使用前的准备工作，根据工作发展规划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的准备工作。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

（一）绩效评价结果作为下年预算编制提供参考。

（二）增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。

（三）依法对绩效评价中发现的违规问题进行整改，严肃财经纪律，严格执行规定。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

学校高度重视，在我校预算的申报、资金的下达、我校预算的执行及后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过，特别是在我校预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控三公经费

结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核、审批程序的规范，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了厉行节约、反对浪费的校园文化。

七、其他需说明的情况

无。