昌宁县湾甸民族初级中学2019年度整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县湾甸民族初级中学是在昌宁县教育体育局、湾甸乡党委政府领导下的一个全额拨款事业单位，学校独立编制

机构数：1个，2019年末学校实有在职在编人员52人，临聘教师2人。

主要职能：一是对湾甸乡初中教育教学工作进行有效的专业指导；二是对全体教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对学校现代信息技术教育、体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理。

（二）部门绩效目标的设立情况

我校对部门绩效目标的设立分三级指标：一级指标分为投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效益（25分）。

二级指标分为目标设定7分（绩效目标合理性3分、绩效直接确定性4分）；预算配置8分（在职人员控制率2分、重点支出安排率3分、“三公经费”变动率3）；预算执行15分（预算完成率5分、支付进度率5分、预算调整率5分）；预算管理12分（管理制度健全性4分、资金使用合规性4分、预决算信息公开4分）；资产管理3分（资产管理规范性1.5分、资产管理安全性1.5分）；职责履行30分（实际完成率10分、质量达标率10分 、完成及时率10分）；履职效益25分（经济效益6分、社会效益6分、生态效益6分、社会公众或服务对象满意度7分）。

（三）部门整体收支情况

2019年度收入合计 887.55万元，其中：财政拨款收入887.55万元，占总收入的100%；2019年度支出合计818.54万元，其中，基本支出750.15万元，占总支出的91.64%；项目支出68.4万元，占总支出的8.36%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 按照规定编制年度部门预算，报上级主管部门和财务部门按法定程序审核、报批。

2. 支出预算的编制严格按照国家政策规定和标准，本着节约、从俭的原则编报，保证本部门履行基本职能所需人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出严格控制。

3. 对财政下达的预算，结合我校工作实际制定用款计划和项目支出计划，本着实事求是：从严从紧、区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项。

4. 不断健全支出内控制度，完善内部支出管理，强化内部约束，加强对预算资金的管理，不虚列项目支出，不截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移各项资金，不断健全各项资金绩效考核评价制度，提高资金使用效益。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，全面分析和综合评价各项资金的分配使用情况，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

（三）自评组织过程

1. 在校长的带领下，由财务部门牵头，成立自评工作小组，组长：吴连军（校长），副组长：李武春（后勤副校长）、李文书（政教副校长）、罗绍荣（教学副校长）、王子阳（党支部副支书）、鲍开宏（工会主席），成员：张银春（办公室主任）、陶宏开（总务主任）、杨金保（政教主任）、何晓婷（会计）、张禹玺（出纳）等。

2. 对我校资金收支相关情况认真梳理、分析，按要求填报项目绩效自评表、部门支出绩效自评表。

3. 根据填报的项目绩效自评表、部门支出绩效自评表，进行总体评价，并结合数据表做出分析，并撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1. 目标设定：部门的目标职责明确清晰，符合上级部门要求的职责和规定，整体绩效目标有阶段性与部门履职、中长期规划、工作任务基本符合。

部门年度预算规划和履职目标衔接紧密，部门支出规划、年度履职目标编制科学，项目预算整合归类合理，目标明确。

2. 预算配置：

（1）在职人员控制率：我校编制数53人，2019年年末在职在编人员52人，辞职一人；

（2）三公经费变动率：本年度我校三公经费支出0.88万元，与上年度支出合计0.88万元对比，略微减少，主要原因是严格落实中央八项规定，厉行节俭。

（3）重点支出安排率：结合我校工作实际制定用款计划和项目支出计划，本着实事求是：从严从紧、区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项。

（二）过程情况分析

1．预算执行：我部门按照国家财经法规和财务管理制度规定严格执行预算，2019年全年预算数643.59万元，全年执行数818.54万元，主要原因分析是教师工资调增，各类保险、人员经费增加，支出增加。

2.预算管理：按照规定编制年度部门预算，报上级主管部门和财务部门按法定程序审核、报批。支出预算的编制严格按照国家政策规定和标准，本着节约、从俭的原则编报，使用的预算资金管理规范、资金开支合理、有完整的审批程序和手续。

3.资产管理：加强单位国有资产管理，每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证卡、账、物相符，提高固定资产使用效益。

（三）产出情况分析

2019年度我校收入合计 887.55万元，其中：财政拨款收入887.55万元，占总收入的100%；2019年度支出合计818.54万元，其中，基本支出750.15万元，占总支出的91.64%；2019年春季寄宿生生活补助、营养餐补助项目支出68.4万元，占总支出的8.36%，城乡义务教育学校公用经费项目共64.96万元。

（四）效果情况分析

1. 经济效益，我校2019年全年支出818.54万元，其中城乡义务教育学校公用经费项目共支出37.69万元，我校将公用经费全部用于保障义务教育学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作等方面支出的费用。

2. 社会效益，学校整体办学条件明显改善，各项经费合理支出，保证学校正常运转，让所有适龄学生接受义务教育，确保义务教育学生一个不能少。寄宿生生活补助的发放，让家庭经济困难学生生活水平得以改善和提高，帮助学生更好的完成学业。

3. 社会满意度：办人民满意的教育，同时注重学生素质教育，让学生懂得感恩，家长知晓政策满意度较高。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1. 部门全年预算数与全年执行数有一定差距，预算不够精细，部门人员增减，人员经费随之变动，所以预算与实际支出存在差异。

2. 管理体系还需进一步完善，例如资产管理方面：超过使用期限的固定资产或年久失修的资产应及时报废，提高资产使用效益。

（二）整改情况

1. 积极主动学习，提高业务能力，根据工作发展规划，细化每一个项目支出，严格把控专项支出，充分预估弹性支出，做好科学预算。

2. 不断健全支出内控制度，完善内部支出管理，强化内部约束，适应当前学校发展。加强对资产、资金的管理，提高资金使用效率。

3. 厉行勤俭节约，严格执行审批制度，规范审批报销手续，与时俱进，继续完善相关财务制度，更进一步规范财务管理，加强资金的使用。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用，进一步提高资金使用效益，增强单位的支出责任和效率意识，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

六、主要经验及做法

1. 通过自检自查，成立工作小组，对资金收支相关情况认真梳理、分析，进一步增强了纪律性，强化了财务管理，确保了资金的合理使用，全面加强项目实施工作的指导、管理与监督。

2.严格按照国家规定，及时编报预算，并认真按要求执行，本着厉行勤俭节约的原则，严格执行审批制度，规范审批报销手续。通过此次绩效自评，对照相关绩效指标，根据我校实际情况，继续完善相关财务制度，更进一步规范财务管理，加强资金的使用。

3. 通过多种途径广泛向学生、家长宣传国家各项资助政策、措施，利用家长会、发放资助明白卡、家访、资助政策粘贴在醒目的宣传栏、班级微信群、QQ群等方式进行资助政策宣传。

七、其他需说明的情况

无。