2019年度昌宁县卡斯镇中心完全小学整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1. 主要职能。

昌宁县卡斯镇中心完全小学在县教育体育局的领导和指导下，负责本乡镇小学（含幼儿园）教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本乡镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助县教育体育局和当地党委政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

2. 机构情况

本单位独立编制机构为1个，独立核算机构为1个，单位性质为财政补助事业单位。本单位管理下有12所村级完全小学，11所村级幼儿园。

3. 人员情况

本单位2019年在职人员编制数为155人，2019年末在职人数为154人，其中含特岗教师8人（其他人员）。2019年末本单位临时工有120人，其中临聘教师82人，食堂从业人员36人，保安2人。2019年末本单位退休人员为74人，遗属人员为13人。

（二）部门绩效目标的设立情况

昌宁县卡斯镇中心完小2019年财政预算收入年初预算安排20598980.43元、支出年初预算安排20598980.43元。结合我校实际需开展的工作，设立绩效目标。目标设定客观实际，严格按预算执行质量、预算执行进度、厉行节约的要求，做到了清晰、细化。

（三）部门整体收支情况

本年总收入为29160341.05元，其中财政拨款收入为28079441.05元，非财政拨款收入为1080900.00元。本年总支出为25479330.73元，其中用于“工资福利支出”20153197.13元，用于“商品和服务支出”2910196.00元，用于“对个人和家庭的补助”1934008.60元，用于“资本性支出”481929.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

我校于2016年9月30日建立《昌宁县卡斯镇中心完小预算管理制度（试行）》，为加强内部控制管理体系，2018年9月30日，该制度进行第一次修订。2019年1月，为符合政府会计制度要求，该制度进行第二次修订。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

开展部门支出绩效自评是部门资金管理的重要方向，实施科学的部门支出绩效自评，建立健全部门支出评价标准、操作体系及评价体系，是提高部门支出绩效的有效方式。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

为科学的开展部门支出绩效自评，结合学校实际，昌宁县卡斯镇中心完全小学自评指标体系如下：

1. 投入（15分）

1.1目标设定（7分）

绩效目标合理性占3分，绩效指标明确性占4分。通过自评，昌宁县卡斯镇中心完全小学得7分。

1.2预算配置（8分）

在职人员控制率占2分，重点支出安排率占3分，“三公经费”变动率占3分。通过自评，昌宁县卡斯镇中心完全小学得8分。

2. 过程（30分）

2.1预算执行（15分）

预算完成率占5分，预算调整率占5分，支出进度率占5分。通过自评，昌宁县卡斯镇中心完全小学得13分，其中预算调账率减2分，原因是2019年第四季度根据财政安排进行预算调整，主要是人员工资调整（薪级工资每年一次晋升及岗位工资变动）、养老医疗工伤等保险支出调整。

2.2预算管理（12分）

管理制度健全性占4分，资金使用合规性占4分，预决算信息公开性占4分。通过自评，昌宁县卡斯镇中心完全小学得12分。

2.3资产管理（3分）

资产管理规范性占1.5分，资产管理安全性占1.5分。通过自评，昌宁县卡斯镇中心完全小学得3分。

3. 产出（30分）

3.1职责履行（30分）

实际完成率占10分，完成及时率占10分，质量达标率占10分。通过自评，昌宁县卡斯镇中心完全小学得30分。

4. 效果（25分）

4.1履行效益（25分）

经济效益占6分，社会效益占6分，生态效益占6分社会公众或服务对象满意度占7分，通过自查，昌宁县卡斯镇中心完小得25分。其中，社会效益减2分，原因是2019年我校教育质量占全县中等水平，还有待提高；社会满意度减1分，原因是根据家长满意度问卷调查，我校家长满意率为90%。

（三）自评组织过程

为切实开展好2019年度部门整体支出绩效自评工作，昌宁县卡斯镇中心完全小学成立了以校长为组长，财务副校长为副组长，学校财务室成员为项目绩效自评小组。自评小组采用查看相关账目、查看资金到位情况、执行情况、管理情况、实地走访调查等方式开展自评，查看项目实施情况、项目实施产生的经济效益、政治效益、社会效益、社会满意度情况。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2019年年初预算20598980.43元，其中一般公共财政拨款收入为20598980.43元。按支出功能分类科目，教育支出为16565077.32元，社会保障和就业支出为2617273.02元。卫生健康支出为1416630.09元。

（二）过程情况分析

2019年执行预算调整，收入执行中调整预算数是28079441.05元，其中财政拨款收入调整预算数为28079441.05万元，事业收入调整预算数为1080900.00元，年初结转和结余调整预算数为225024.00万元。

（三）产出情况分析

2019年我校总支出为25479330.73元，其中财政拨款支出为25027074.78，保障学校教育事业的发展。

（四）效果情况分析

1.经济效益：建立预算管理制度，财务管理制度，加强了学校的资金管理使用；培训费在支出比重中提升明显，增强了师资力量，为更好地为学生教学服务奠定了基础。

2.生态效益：非税收入资金用于校园的修缮改造，以及校园文化建设，提升了校园环境和文化。

3.社会满意度：寄宿生补助、学前教育困难补助减轻了家长对学生上学困难的压力，促进了学生健康发展增强社会、家长对于学校教育工作的认可度，保障了学生入学率。生活补助资金也满足了学生在校期间的基本伙食费，学生文体活动、青少年科技创新大赛、全民科学素质纲要网络知识竞赛等活动，提升了青少年科技创新能力。提高了学生、家长、社会群众的满意度。

（五）综合评价结论

昌宁县卡斯镇中心完全小学在支出绩效评价中自评得分95分，成绩突出，主要原因是我校在支出目标设立上符合法律法规和学校发展规划，在预算执行上严格按照昌宁县财政局要求，及时支出，在管理上建立健全《昌宁县卡斯镇中心完全小学预算管理内部控制制度》等管理制度。在职责履行上，严格按照上级部门要求，及时完成工作任务，保证质量。在履职效益上，充分发挥“集中力量办大事”这一法宝，巩固校园基础建设，培养教师专业素质，提升社会群众满意度。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

总体来看，昌宁县卡斯镇中心完全小学重点项目财政支出取得了较为良好的成绩，在项目立项、资金落实、业务管理、财务管理方面取得了良好的效果。但是，昌宁县卡斯镇中心完全小学考核履职效益中的社会效益、群众满意度指标上得分不十分令人满意，尚有进一步提升空间。这也表明，我校教育质量推进工作还有待进一步加强。

（二）整改情况

1.加强内部控制管理，提高资金的使用效率，增强预算执行力，避免资金浪费。

2.加强教育教学投入，加强教师培训力度，提高教学质量。

五、绩效自评结果应用

通过绩效自评小组的全方位调研评价，自评得分95分，绩效评定级别为“优秀”。

六、主要经验及做法

针对项目绩效推进工作，项目工作小组应分工合作，各司其职。工作前期应做好准备工作，例如项目目标的设立，项目资金的执行和管理，要保障目标明确合理有效，资金使用合理规范合法。工作中期，要提前规划资金的使用，避免与预算不符。工作后期，还要保障项目资产的验收和存放，安排资产管理员认真登记和维护。

七、其他需说明的情况

无。