2019年度昌宁县大田坝镇湾岗九年制学校整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县大田坝镇湾岗九年制学校是在县教育体育局、大田坝镇党委政府领导下的一个事业单位。它的主要职能有以下几个方面：

一是负责配合大田坝镇党委政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育；

二是负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育；

三是对学校教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；

四是负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件;

五是负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

2．机构情况：昌宁县大田坝镇湾岗九年制学校2019年有1个机构。

3．人员情况：2019年湾岗九年制学校共有人员42人，其中在职42人。

学校设有总务处、教务处、政教处、安全办、办公室等内设机构，保障整个学校教育工作的开展。

（二）部门绩效目标的设立情况

我单位对部门绩效目标的设立分为以下几个方面：大的方面分为投入15分、过程30分、产出30、效果25分；下分为目标设定7分（绩效目标合理性3分、绩效指标明确性4分）；预算配置8分（在职人员控制率2分、重点支出安排率3分、“三公经费”变动率3分）；预算执行15分（预算完成率5分、预算调整率5分、支付进度率5分）；预算管理12分（管理制度健全性4分、资金使用合规性4分、预决算信息公开4分）；资产管理3分（资金使用合规性1.5分、资产管理安全性1.5分）；职责履行30分（实际完成率10分、完成及时率10分、质量达标率10分）；履职效益25（经济效益6分、社会效益6分、生态效益6分、服务对象满意度7分）。

（三）部门整体收支情况

2019年度我单位总收入为754.72万元，总支出为698.70万元，事业收入33.11万元，事业支出29.10万元，财政拨款收入721.61万元，财政拨款支出669.60万元，其中基本支出603.65万元，项目支出65.95万元，工资福利支出516.19万元，商品和服务支出86.30万元，对个人和家庭的补助67.11万元，我校项目支出属于寄宿生生活补助和营养餐类，一般公共预算财政拨款支出67.11万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。

根据财政局最终批复预算数，向学校公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算支出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请。

学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证部门各项资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

进行绩效自评的目的主要是使组织目标更加明确，通过自评工作，提高财政资金使用效益。通过自评能找到本单位存在的问题，对存在的问题进行整改，能够更清晰的界定工作的内容及其需要达到的标准。同时也能够规范单位的财务行为，提高管理使用资金的意识。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

对单位整体支出绩效自评指标体系的设立分为以下几个方面：大的方面分为投入、过程、产出、效果；下分为目标设定（绩效目标合理性、绩效指标明确性）；预算配置（在职人员控制率、重点支出安排率、“三公经费”变动率）；预算执行（预算完成率、预算调整率、支付进度率）；预算管理（管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开）；资产管理（资产管理规范性、资产管理健全性）；职责履行（实际完成率、完成及时率、质量达标率）；履职效益（经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度）。 根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年评价得分为93分。1、预算配置得7分，扣了1分的原因为支出安排率还未完全执行到位。2、预算执行得11分，扣了4分的原因存在预算调整，实际支出数大于预算数、支付进度落后，资金支付不及时不到位。3、预算管理得11分，扣了1分的原因为相关管理制度未得到有效执行。4、资产管理得1.5分，为满分。5、职责履行为满分，在实际完成率、质量达标率、重点工作办结率方面我单位都按规定完成，做得非常出色。6、履职效益得24分，扣了1分的原因为经济效益实现程度有待提高。

（三）自评组织过程

1.前期准备：接到教育局下发的2019年自评绩效通知后，我校立即召开了绩效自评专题会议，安排部署有关事宜，收集填报绩效自评报告相关材料。

2.组织实施：成立绩效自评小组：

组长：王彩江（支书校长）

副组长：辉建宏（总务副校长）

高顺百（安全副校长）

刘润华（教学副校长）

成员：

蔡星明（办公室主任）

杨绍良（政教主任）

李宏伟（教学主任）

辉泽光（总务主任）

辉建芸（专职副书记）

左志娇（会计）

穆雁麟（出纳）

制度自评实施方案，收集自评材料并审核，根据资料完成自评结论，撰写自评报告，上报自评报告并建立相关档案。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

投入情况总共为15分，其中目标设定7分，预算配置8分。我校根据实际情况得了14分，目标设定中绩效目标合理性得满分，绩效指标明确得满分。预算配置中在职人员控制率为满分，重点支出安排率扣1分，因为支出安排率还未完全执行到位。

（二）过程情况分析

过程情况总共为30分，其中预算执行15分，预算管理12分，资产管理3分。我校根据实际情况得了25分，预算执行中预算完成率得11分，扣了4分，扣分原因为存在预算调整，实际支出数大于预算数、支付进度落后，资金支付不及时不到位，未完成季度完成预算进度。预算管理中预决算信息公开为满分，管理制度健全性扣1分，因为相关管理制度未得到有效执行。

（三）产出情况分析

产出情况总共为30分，职责履行30分，其中实际完成率10分，质量达标率10分，完成及时率10分。根据我校实际情况，产出情况都达到了指标值，没有扣分情况，完成得很好。

（四）效果情况分析

效果情况总共为25分，履职效益25分，其中经济效益5分，社会效益6分，生态效益6分，社会公众或服务对象满意度7分。根据我校实际情况，经济效益扣1分，因为经济效益实现程度有待提高。

结合我校实际情况，根据部门整体支出绩效评价指标体系评分，综合得分3分，我单位整体支出绩效为良。

四、存在的问题和整改情况

存在的主要问题：目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价；业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

改进措施和建议：学校如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。对于能细化、归总的业务工作进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作的开展提供帮助。

五、绩效自评结果应用

结合我校实际情况，根据部门整体支出绩效评价指标体系评分，综合得分93分，我单位整体支出绩效为良。为此我们要督促整改，对不足的方面加以改正，从中考虑下一年的资金安排。

六、主要经验及做法

建立绩效管理激励与约束机制，将绩效目标实现程度与资金安排相结合，并作为项目资金安排的重要依据。建立绩效管理问责制度。绩效管理需分类推进，对支出项目进行合理分类，有利于绩效评价结果的科学有效。绩效指标需具备相关性。

七、其他需说明的情况

无