昌宁县大田坝镇中心完全小学2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县大田坝镇中心完小为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1 个，独立编制机构数1 个，2019年人员共有119人，其中，在职人员76人，代课教师26人，食堂从业人员13人，保安6人。

（二）部门绩效目标的设立情况

我校绩效目标设立分为：投入15分、过程30分、产出30分、效果25分。下分为目标设定7分（绩效目标合理性3分、绩效直接确定性4分）；预算配置8分（在职人员控制率4分、重点支出安排率4分）；预算执行15分（预算完成率9分、支付进度率6分）；预算管理12分（管理制度健全性6分、预决算信息公开6分）；资产管理3分（资产管理制度健全性3分）；职责履行30分（实际完成率10分、质量达标率10分 、重点工作办结率10分）；履职效益25（经济效益10分、社会效益10分、生态效益5分）。

（三）部门整体收支情况

2019年度我单位预算收入为1038.58万元，决算总收入为1411.66万元，其中财政拨款收入1363.13万元占总收入的96.6%，事业收入48.53万元占总收入的3.4%；预算支出为1038.58万元，决算总支出为1414.26万元，其中一般公共预算财政拨款支出1333.82万元，年末结转和结余80.44万元。基本支出1244.24万元，项目支出88.63万元；工资福利支出1051.03万元，商品和服务支出179.17万元，对个人和家庭的补助支出102.68万元，资本性支出0万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规和效益性，制定完善了财务管理制度、经费报销管理办法和管理制度。

2.管理逐步规范。为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3.加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的。进行绩效自评的目的主要是通过自评工作，提高财政资金使用效益。通过自评能找到本单位存在的问题，并对存在的问题进行整改，规范学校财务行为，提高经费管理使用效益意识。

（二）自评指标体系。对单位整体支出绩效自评指标体系的设立为：投入、过程、产出、效果。下分为目标设定（绩效目标合理性、绩效直接确定性）；预算配置（在职人员控制率、重点支出安排率）；预算执行（预算完成率、支付进度率）；预算管理（管理制度健全性、预决算信息公开）；资产管理（资产管理制度健全性）；职责履行（实际完成率、质量达标率、重点工作办结率）；履职效益（经济效益、社会效益、生态效益）。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年评价得分为91.5分。

（三）自评组织过程

1.前期准备：接到通知后，我校立即召开了绩效自评专题会议，安排部署有关事宜，收集填报绩效自评报告相关材料。

2.组织实施：成立绩效自评小组，制定自评实施方案，收集自评材料并审核，根据资料完成绩效自评，撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

投入情况总共为15分，其中目标设定7分，预算配置8分。我校根据实际情况得了13分，目标设定中绩效目标合理性得满分，绩效直接确定性扣1分，因为单位整体的绩效目标没有很好的细化分解为具体的工作任务。预算配置中在职人员控制率为满分，重点支出安排率扣1分，因为支出安排率还未完全执行到位。

（二）过程情况分析

过程情况总共为30分，其中预算执行15分，预算管理12分，资产管理3分。我校根据实际情况得了23.5分，预算执行中预算完成率得满分，支付进度率扣3分，因为单未达到季度完成预算进度。预算管理中预决算信息公开为满分，管理制度健全性扣2分，因为相关管理制度未得到有效执行。资产管理中资产管理制度健全性扣1.5分，因为资产管理制度未得到有效执行。

（三）产出情况分析

产出情况总共为30分，职责履行30分，其中实际完成率10分，质量达标率10分，重点工作办结率10分。根据我校实际情况，产出情况都达到了指标值，没有扣分情况。

（四）效果情况分析

效果情况总共为25分，履职效益25分，其中经济效益10分，社会效益10分，生态效益5分。根据我校实际情况，经济效益、社会效益、生态效益都达到了指标值。

结合我校实际情况，根据部门整体支出绩效评价指标体系评分，综合得分91.5分，我校整体支出绩效评价为优。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.年度部门预算和预算执行有一定差距，存在部分转移支付资金在申报预算时无法预估，因此造成年中有一定的预算调整数。

2.预算管理制度更新滞后不能适应预算管理改革实践需要；制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善，内控管理体系需进一步完善。

（二）整改情况

1. 加快预算执行：加强业务学习，及时落实能够实施的工作，协调解决实施中的难点和问题。

2. 做好资金使用前的准备工作：根据工作发展规划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的准备工作。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。一是绩效评价结果作为下年预算编制提供参考。二是增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。三是依法对绩效评价中发现的违规问题进行整改，严肃财经纪律，严格执行规定。

五、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全。学校领导高度重视，在预算的申报和执行及后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控三公经费。结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为单位作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发的相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的校园文化。

（三）建立绩效管理激励与约束机制。将绩效目标实现进度与资金安排相结合，并作为项目资金安排的重要依据。绩效管理分类推进，对支出项目进行合理分类，确保绩效评价结果科学有效。

七、其他需说明的情况

无。

昌宁县大田坝镇中心完全小学

2020年6月22日