昌宁县大田坝初级中学2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县大田坝初级中学为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个，2019年共有人员64人，其中，在职人数53人，临聘教师1人，食堂从业人员7人，保安3人。学校设有总务处、教务处、政教处、办公室等内设机构。

（二）部门绩效目标的设立情况

我校对部门绩效目标的设立分三级指标：一级指标分为投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效益（25分）。二级指标分为目标设定7分（绩效目标合理性3分、绩效直接确定性4分）；预算配置8分（在职人员控制率4分、重点支出安排率4分）；预算执行15分（预算完成率9分、支付进度率6分）；预算管理12分（管理制度健全性6分、预决算信息公开6分）；资产管理3分（资产管理制度健全性3分）；职责履行30分（实际完成率10分、质量达标率10分 、重点工作办结率10分）；履职效益25分（经济效益10分、社会效益10分、生态效益5分）。

（三）部门整体收支情况

2019年度我校总收入为883.52万元（一般公共预算财政拨款收入883.52万元），总支出为883.52万元（一般公共预算财政拨款支出834.21万元），年末结转和结余49.31万元。其中：基本支出777.66万元，项目支出56.56万元，工资福利支出703.44万元，商品和服务支出71.75万元，对个人和家庭的补助56.89万元，资本性支出2.13万元。本年度项目资金为：一般公共预算财政拨款项目资金56.56万元，属于寄宿生生活补助资金，全部按照要求完成支出。

（四）部门预算管理制度建设情况

学校以教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出了详细规划，建立了预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。根据财政局最终批复预算数，下年度各项经费开支、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算支出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请。学校加强对财政安排的项目预算资金的管理，保证各项资金按计划、按进度实行，专款专用，不存在虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

进行绩效自评的目的主要是使组织目标更加明确，通过自评工作，提高财政资金使用效益。通过自评能清晰地找学校存在的问题，并对存在的问题进行整改，并规范学校财务行为，提高经费管理使用效益。

（二）自评指标体系

对我校整体支出绩效自评指标体系的设立分为三级指标：一级指标分为投入、过程、产出、效益。二级指标分为目标设定（绩效目标合理性、绩效直接确定性），预算配置（在职人员控制率、重点支出安排率），预算执行（预算完成率、支付进度率），预算管理（管理制度健全性、预决算信息公开），资产管理（资产管理制度健全性），职责履行（实际完成率、质量达标率、重点工作办结率），履职效益（经济效益、社会效益、生态效益）。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我校2019年评价得分为93分。

（三）自评组织过程

1.前期准备：接到自评绩效通知后，我校立即召开了绩效自评专题会议，安排部署有关事宜，收集填报绩效自评报告的相关材料。

2.组织实施：成立绩效自评小组。

组 长：张晓东（校 长）

副组长：朱晓峰（总务副校长）

王鹏飞（安全副校长）

罗建军（教学副校长）

成 员：

杨 雍（办公室主任）

纳艺耘（政教主任）

施明军（教学主任）

吴现文（总务主任）

霍 虎（工会主席）

陈红敢（会计）

李普俊（出纳）

自评小组制定自评实施方案，收集自评材料并审核，根据资料填写自评工作表，撰写自评报告，上报自评报告并建立相关档案。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

投入情况总共为15分，其中：目标设定7分，预算配置8分。我校根据实际情况得了14分，目标设定中绩效目标合理性得满分，绩效直接确定性扣1分，因为单位整体的绩效目标没有细化分解为具体的工作任务。预算配置中在职人员控制率为满分，重点支出安排率为满分。

（二）过程情况分析

过程情况总共为30分，其中：预算执行15分，预算管理12分，资产管理3分。我校根据实际情况得了28分，预算执行中预算完成率得满分，支付进度率扣2分，因为学校未达到季度完成预算进度。预算管理中预决算信息公开为满分，管理制度健全性为满分。

（三）产出情况分析

产出情况总共为30分，职责履行30分，其中：实际完成率10分，质量达标率10分，重点工作办结率10分。根据我校实际情况，产出情况都达到了指标值，没有扣分情况，完成得很好。

（四）效果情况分析

效果情况总共为25分，履职效益25分，其中：经济效益10分，社会效益10分，生态效益5分。根据我校实际情况，社会生态效益都达到了指标值，没有扣分情况，经济效益扣2分，因为经济效益实现程度有待提高，社会效益扣2分，因为社会效益有待提高。

结合我校实际情况，根据部门整体支出绩效评价指标体系评分，综合得分93分，我单位整体支出绩效为优。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的主要问题

1.目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价；

2.业务工作分项不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，需更加清晰，进而很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案；

3.会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

（二）改进措施和建议

对于能细化、归总的业务工作进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进建议。财务上，会计核算要更加详细，为我校各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑。

五、绩效自评结果应用

结合我校实际情况，根据部门整体支出绩效评价指标体系评分，综合得分93分，我校整体支出绩效评价为优。为下一年的经费预算和资金安排使用提供依据。

六、主要经验及做法

（一）建立绩效管理激励与约束机制，将绩效目标实现程度与经费安排相结合，并作为经费安排使用的重要依据。

（二）绩效管理需要分类推进，特别对支出项目进行合理分类，有利于绩效评价结果的科学有效。

（三）建立绩效管理问责制度，明确相对应岗位的责任，发现问题能及时找到相关责任人。

七、其他需说明的情况

无

昌宁县大田坝初级中学

2020年6月23日