昌宁县幼儿园2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构设置情况:昌宁县幼儿园为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。内设5个股室：办公室、德育处、教务处、教科室、总务处。在园幼儿1109人，教职工129人。

2.部门主要职责：一是负责本园教师、学生以及德育、保教、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。二是拟订本园教育发展规划，保证幼儿园对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。三是保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。四是按照市、县教体行政主管部门的总体部署和要求开展好其他各项工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.预算编制科学合理：我园事前控制整体支出结构、支出方向等，真正发挥预算“指挥棒”的引领作用。

2.足额保障基本支出：我园年预算实行定员定额的刚性预算测算方法，先保障人员经费、公用经费、教育支出，再对项目支出进行测算，剩余部分再进行合理的资金分配，确保学校能够正常运转。

3.确保重点支出安排：保障落实上级重大决策，结合学校实际情况及学校发展规划，设定当年重点项目，向上级部门申请资金支持与保障。

4.事前控制支出方向：严格预算执行，确保资金使用的安全及可控性，按照相关规定进行经费报销。

（三）部门整体收支情况

本年度预算收入为871.62万元，决算收入957.16万元，两者相差85.54万元，差异率9.81%。本年度预算支出为871.62万元，决算支出为957.16万元，两者相差85.54万元，差异率9.81%。财政拨款收入957.16万元，占总收入957.16万元的100%；基本支出920.71万元，占总支出957.16万元的96.19%，项目支出36.46万元，占总支出957.16万元的3.81%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 完善预算管理制度。为确保学校预算管理的合法、合规、高效执行，我园制定了一整套财务制度，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等，加强了我园的资金管理，规范了资金的分配，进一步提升了资金使用效益。

2. 加强内控制度建设。成立内控领导小组及工作小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》。在上级部门的要求下，按时完成了2019年度内控在线及纸质报告。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进我园从整体上提升预算绩效管理工作水平、强化支出责任、规范资金管理行为、提高财政资金使用效益，从而保证能够更好地履行职责。

（二）自评指标体系

部门整体支出绩效评价的内容包括投入、过程、产出及效果四个方面，评价指标分为四级，包括四个一级指标，七个二级指标，二十个三级指标（详见下表）。

（三）自评组织过程

1. 前期准备。为确保昌宁县幼儿园部门整体支出绩效自评工作顺利开展，由学校财务室牵头，园领导、办公室、总务处等参与，联合成立昌宁县幼儿园部门整体支出绩效自评工作小组，负责本年度部门整体支出绩效自评的组织管理和实施工作。

组 长：于权芳 昌宁县幼儿园园长

副组长：杨李萍 昌宁县幼儿园后勤副园长

成 员：李春梅 昌宁县幼儿园办公室临时负责人

仇菊萍 昌宁县幼儿园总务处临时负责人

张智秀 昌宁县幼儿园出纳

何梦琪 昌宁县幼儿园会计

2.组织实施。部门整体支出绩效自评工作小组通过投入、过程、产出及效果四个方面完成情况对本年度部门整体支出做出独立、客观、公正的绩效评价，由财务室撰写“2019年部门整体支出绩效自评表”和“2019年部门整体支出绩效自评报告”并及时上报。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评反映出我园2019年度预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作管理逐步规范，整体支出实际完成率、完成及时率较高，保障了教育教学工作的正常开展，确保了经费使用的合理合规，并在此基础上严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分96.7分，评价结果为“优秀”。

具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1.目标设定明确：我园的职责设定符合昌宁县教育体育局所赋予的职责，学校所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2.预算配置科学：我园支出规划科学，年度履职目标编制合理，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；基本支出预算保障了我园年度正常工作目标的开展，项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整；同时厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出。其中，预算配置中，在职人员控制率为95.89%，“三公经费”支出0.34万元，较2018年的0.4万元有小幅下降，主要原因是贯彻落实中央八项规定、严格执行经费支出管理规定。

（二）过程情况分析

1.预算执行有效：我园严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，2019年预算完成率为100%，预算调整率9.81%，支付进度率为100%。

2.预算管理规范：我园为强化部门整体支出、加强国有资产管理、提高资金使用效益、提升财务管理水平、建立节约型幼儿园开展了大量工作，效果显著。具体做法如下：一是在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的修改完善；严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到较好成效；在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化了日常经费支出管理，预算支出的有效性得到了提高，日常的经费支出管理逐步规范。二是通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务按要求实施政府采购，确保支出管理流程、审批手续的完整。

3.资产管理规范：我园定期组织固定资产的清点工作，保证账账、账卡、账物相符，并每月按时向财政报送资产月报；指派专人负责资产的使用和维护，确保资产完好，提高利用率。

（三）产出情况分析

2019年度部门整体支出实际完成率100%，完成及时率100%，已完成的项目质量达标率100%，按质按量完成了工作绩效目标。

一是科学配置预算收入。安排优先保障工资发放、社保缴费，再依次安排公用经费支出、项目支出等。2019年度预算收入为871.62万元，决算收入957.16万元，两者相差85.54万元，差异率9.81%。本年度预算支出为871.62万元，决算支出为957.16万元，两者相差85.54万元，差异率9.81%。财政拨款收入957.16万元，占总收入957.16万元的100%；基本支出920.71万元，占总支出957.16万元的96.19%，项目支出36.46万元，占总支出957.16万元的3.81%。

二是落实幼儿资助政策。向贫困幼儿家长宣传国家、省及市县贫困幼儿资助政策，严格确定资助对象，严格标准，规范程序，适时公示，确保“公平、公正、公开”。

三是强化教师队伍管理。修订和完善教师队伍管理制度，本年内多次召开教职工大会，让每一个教师对自己思想言行、工作实绩进行反思，进一步提高教师的教育思想水平，使其责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

四是扎实开展教学教研工作。为不断提高教师的执教水平，学校进一步落实校本研修制度，并先后派出部分教师到各地参加培训，提高教师业务素质。

（四）效果情况分析

一是经济效益。我园基本上确保经费支出专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，2019年度部门整体支出实际完成率100%，完成及时率100%。

二是社会效益。本年我园部门整体支出强化，国有资产管理加强，资金使用效益提高，财务管理水平提升；同时学前教育家庭经济困难资助项目的实施，使需要资助的家庭确实得到资助，为家庭经济困难幼儿顺利完成学业提供了保障。

三是社会公众和社会满意度。我园为建立节约型学校开展了大量工作，效能显著，获得外界一致好评；学前教育家庭经济困难资助项目的实施，一定程度减轻了受助幼儿家庭经济负担，社会、家长对政策的认可度、满意度高。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

本年度我园年中追加资金较多，这是由于部分临时或突发的工作任务导致年中追加预算，且很多上级交办的临时性工作年初无法预计。

（二）整改情况

1.进一步提高预算编制的准确性。严格按照预算的相关规定和要求来编制预算，以我园年度教学活动安排为起点，加强与各股室的交流沟通，进一步提高预算精细化、准确化的意识，确保预算的全面、科学。

2.进一步完善预算开支的规范性。严格遵守各项开支费用的管理规定，加强财务管理，厉行节约，严控三公经费，确保开支口径与预算口径的一致，从而有效的提高预算资金的使用效率。做好预算执行的前期准备工作，特别是重大项目的准备工作。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。具体应用如下：一是绩效评价结果作为下年预算编制的依据。二是增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。三是依法对绩效评价中发现的违规问题进行整改，严肃财经纪律。

六、主要经验及做法

一是加强领导、确保资金安全。园领导高度重视经费使用管理工作，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保各项经费使用合法、合规。

二是厉行节约、严控三公经费。结合幼教工作的开展，我园认真组织学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为幼儿园作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，保证各项资金支出合法合规。

七、 其他需说明的情况

无。