云南省昌宁思源实验学校2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

云南省昌宁思源实验学校是在县政府、县教体局领导下的教育事业单位。它的工作范围是对学校教学、教研、科研、教师培训等工作进行指导、管理与具体实施。主要职能表现在以下几个方面：一是对学校的教学工作进行有效的专业指导；二是对教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对学校的电教化教学、现代化信息技术。体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理。

（二）部门绩效目标的设立情况

2019年预算收入1964.49万元，预算支出1967.79万元,其中基本支出1967.79万元。

（三）部门整体收支情况

各项收入占总收入比重：本年收入2763.90万元，其中财政拨款收入2763.90万元，占总收入100%。

各项支出占总支出比重: 总支出2703.17万元占总收入2763.90万元的97.8%。其中：基本支出2457.86万元，项目支出245.31万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1、建立预算编审班子。建立以法人代表为主、由财会部门参加的预算编审班子，预算编审班子要明确分工、严格规定各自的工作职责，预算编审班子根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，制定本部门本单位本年度的总体目标。

2、对单位的各项财产物资进行全面清查登记，对债权债务进行认真核实，在全面弄清“家底”的基础上做到账账相符、账实相符。

3、摸清单位人员编制、实有人数和人员经费支出结构，对人员情况登记造册，并做好编制和人员情况的核对。

4、真实报告清产核资工作结果，对资产清查中发现的资产盘盈盘亏、资产损失等问题，按国家有关规定和清产核资政策，经申报和核实后进行账务处理。

5、认真分析上年度收入和支出结构，把握本年度收入和支出中的有利与不利因素、增收节支的潜力。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系

根据《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号），对云南省昌宁思源实验学校2019年部门整体支出绩效再评价设置投入、过程、产出、效果4个一级指标，权重分别是：15%、、30%、30%、25%。

“投入”包括“目标设定、预算配置”2个二级指标、5个三级指标。主要考核部门整体绩效目标设置的合理性、绩效指标明确性、预算完成率、预算调整率及支出进度。

“过程”包括“预算执行、预算管理、资产管理”3个二级指标、6个三级指标。主要考核部门在预算执行方面的预算完成、预算调整、预算执行、结转结余、公用经费控制等情况。

“产出”包括“职责履行”1个二级指标、3个三级指标。主要考核部门实际完成率、完成及时率、质量达标率3个方面的工作任务目标实现程度。

“效果”包括“履职效益”1个二级指标、3个三级指标。主要反映部门履行职责对社会发展、经济发展、生态环境所带来的直接或间接影响。

（三）自评组织过程

为了使我单位资金使用科学合理规范高效，成立了以校长杨志军为组长，副校长张晓平任副组长的理财领导小组，由财务处牵头开展了2019年部门整体支出绩效自评，最终依据自评指标体系，对项目支出绩效进行了客观评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

从评价得分情况看，此项评价满分为15分，评价得分15分，具体情况分析如下：

1.目标设定方面，云南省昌宁思源实验学校结合部门中长期实施规划，提出工作方向与重点，符合部门年度工作任务，绩效指标清晰、完整，指标值量化并可考核。

2.预算配置方面，云南省昌宁思源实验学校机构运行有保障，预算配置基本合理，有效控制了部门的人员成本，实现只减不增的要求。

（二）过程情况分析

从评价得分情况看，此项评价满分为30分，评价得分26分，具体情况分析如下：

1.预算执行程度上有偏差，存在预算执行差异率，且预算执行缓慢。

2.预算管理制度健全，按程序开展了自评工作。

3.部门资产有效保障了履职，总体来看，云南省昌宁思源实验学校的资产管理制度健全，但资产利用程度不高，相关资产管理制度未得到有效执行，原因是部分资产清理不及时。

（三）产出情况分析

从评价得分情况看，此项评价满分为30分，评价得分28分，具体情况分析如下：

本年度实际完成率、完成及时率及质量达标率较为良好，但存在由于业务能力掌握不足，部分部门未能及时完成。

（四）效果情况分析

从评价得分情况看，此项评价满分为25分，评价得分25分，具体情况分析如下：

1.社会效益方面，办人民满意教育，提高社会对学校的认可度。

2.经济效益方面，完成教育各项支出指标要求，按质按量使用各项教育资金。

3.生态效益方面，办好生态教育。

四、存在的问题和整改情况

存在问题：会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

整改情况：财务管理更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

五、绩效自评结果应用

1、本年预算控制较好，财政供养人员严格控制在预算内，编制内在职人员控制率小于100%。

2、预算执行方面：

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。

3、资产管理方面，建立资产管理制度，定期进行盘点和资产清理，总体执行较好。

六、主要经验及做法

1、细化预算编制工作，认真做好预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。

3、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

七、其他需说明的情况

无