昌宁县职业技术学校2019年度部门整体支出绩效自评报告

为了进一步提高资金使用效益，根据《昌宁县财政局关于开展2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（昌财发〔2020〕61号）文件要求，学校高度重视，认真学习领会文件精神，及时组织开展我校2019年度整体支出绩效评价自评工作。

一、部门基本情况

（一）部门概况

（一）部门主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育教学质量，拓宽学生就业渠道，优化校园育人环境，建设现代学校制度。

（二）机构设置情况

昌宁县职业技术学校为财政全额拨款事业单位，加挂昌宁县教师进修学校、昌宁县青少年活动中心、云南开放大学昌宁学习中心牌子，实行“一个机构，一套班子，四块牌子”的管理体制,内设办公室、政教处、教务处、教科室、总务处、招生就业处6个股室。人员编制137名，其中，股所级领导职数4名：校长1名、副校长3名。

年末实有在职人员136人，离退休人员42人，其中离休1人，退休42人。

车辆编制数2辆，实有车辆1辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

学校部门绩效目标按照国家政策、法规规定和本部门实际情况，紧紧围绕职责履行良好、履职效益良好、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范设定全面支出绩效目标，建立健全财务管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成本部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策以及教育法规，坚持正确的办学理念和办学方向。

2.开展全日制职业教育为主，短期职业培训为辅的教育模式，提升全民职业技能素质。

3.根据经济建设和社会发展需要，积极组织开展各类培训和专业技能教育，加强对外联系与合作，努力探索校校合作、校企合作、工学结合的学校发展模式，为县域经济发展服务。

（三）部门整体收支情况

本年度预算收入为1717.23万元，本年收入2607.00万元，其中财政拨款收入2607.00万元，差异率51.81%。本年预算支出1717.23万元,决算支出2483.7万元,差异率44.63%。按资金来源分：财政补助支出2451.34万元，占支出的98.7%，其他支出32.37万元，占支出的1.3%；支出性质分：基本支出2381.23万元,其中财政拨款支出2348.87万元，占支出的95.87%，项目支出102.48万元，占支出的4.13%；按支出经济分类分：工资福利支出1732.06万元，占支出69.74%，商品和服务支出415.20万元，占支出的16.72%，对个人和家庭的补助253.29万元，占支出的10.2%，资本性支出83.16万元，占支出3.35%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 管理制度健全。学校严格预算管理，严格执行财经和财务制度，在“管理”上下功夫，修订完善了一整套管理制度，如：《财务管理制度》、《固定资产管理制度》、《公务接待管理规定》、《差旅费、会议费、培训费管理规定》、《公务车辆管理办法》等管理办法。

2. 管理逐步规范。进一步规范财务报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证财务管理工作规范有序进行。加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3. 加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，从整体上提升我校预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障学校更好地履行职责。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为四级，包括4个一级指标，7个二级指标，20个三级指标（详见下表）：

（三）自评组织过程

1. 由主管财务基建的副校长牵头，成立部门整体支出绩效评价工作领导小组，客观、公正的开展我校2019年整体支出绩效评价工作。

2. 根据相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《部门整体支出绩效指标自评表》。

三、评价情况分析及综合评价结论

我校2019年度履职效益明显，预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，严格执行各项财经法规和会计制度，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，基本支出足额保障， “三公经费”支出控制有力，能够按时完成预定目标，公众认可度高，预、决算公开信息及时完整，资产管理使用规范有效，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分91分。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1. 目标设定明确：部门的职责设定符合中等职业教育发展方向，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2. 预算配置科学：部门支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。

（二）过程情况分析

1. 预算执行有效：我校严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控资金的结转结余，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时归档整理；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制，节约开支，提高资金绩效。

2. 预算管理规范：为强化学校整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的修改和完善，制度的建立更为健全。严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。日常经费支出管理规范。通过严格执行预算管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，确保经费支出专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。建立经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保支出管理流程、审批手续的完整。

3. 资产管理规范：进一步健全和完善资产管理制度。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证卡、账、物相符。我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

1. 部门支出合规合法，坚持教育的公平性、公益性和普惠性，保障人人都享有接受良好职业教育的机会。

2. 落实各项助学政策，严格执行中职免学费及国家助学金政策，基本解决建档立卡贫困学生和农村家庭经济困难学生的就学问题。

3. 进一步优化学校专业设置，充分与人才市场需求接轨，促进职业教育持续健康发展。

4. 努力转变教师队伍的教育教学理念、提高教师的业务能力和专业素养，打造一支实力过硬的双师型教师队伍。

5. 积极开展各类职业技能培训，依托学校实训工位及县域联合办学企业，加大学生实训实作力度，增强学生职业技能水平。开展农村实用技术培训。依托高原特色现代农业科技示范园，积极开展新技术、新品种等现代农业培训，服务乡村振兴计划，助力精准扶贫脱贫。

（四）效果情况分析

1. 办学条件更加完善，办学成效明显。推进“高原特色现代农业科技示范园”建设，实现“把基地建在乡镇上、工位建在工厂上、实习贴在产业上”，形成“一专业一基地”、“一基地一实体”的培训模式，采取“互联网+农业”方式，为打造农学专业创建平台，凸显学校办学特色。

2.办学规模更加扩大，教学质量不断提高。2019年中职招生1348人，在籍在校生4066人。2019年，三校生高考参考131人，上线131人，上线率100%，高职院校录取131人，录取率达 100%，其中被二本录取2人，多渠道为学生“打通秃头路、架起立交桥、开通直通车”。昌宁县职业技术学校累计毕业学生1万余人，毕业生就业率达98%以上，为地方经济发展提供了坚强的人才支撑。

3. 坚持知行合一、工学结合。充分利用好校外实训基地及合作企业的资源。在完善手续，保证安全的基础上，让学生走进企业、走进单位，将在学校学到的知识运用到实际生产当中，让他们在“干中练、练中学”，使他们的专业技能得到大幅度的提升。坚持产教融合，柯街卡斯高原特色现代农业科技示范园，带动全县农业从传统农业向“现代农业+电商”发展，示范园成为集教学、实训为一体的实训基地。一年来，先后开展实用技术培训1000多人次，接纳学生实践体验活动2000多人次，带动周边群众种植辣椒、黄瓜、番茄等数千亩，实现教学与生产无缝对接。社会公众、家长、学生满意度较高。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题:

1. 对绩效评价工作的认识不够, 绩效评价工作资料有限，内容粗浅。

2.人员素质有待进一步提高, 绩效评价业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

3. 年度部门预算和预算执行有一定差距，由于上级转移支付资金未纳入县级预算，因此造成预算执行差异率较大。

（二）整改情况:

1. 加强学习培训，提升业务能力。

2.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步完善内控管理制度体系。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

（一）绩效评价结果作为下年预算编制提供参考。

（二）增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。

（三）依法对绩效评价中发现的问题进行整改，严肃财经纪律，严格执行规定。

六、主要经验及做法

（一）在部门预算的执行过程中，严格执行财经纪律及上级主管部门各项规定，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合法。

（二）厉行节约、严控“三公经费”。

七、其他需说明的情况

无