一、部门基本情况

（一）部门概况

1.单位基本情况。昌宁县教育体育局有预算单位1个，属于行政单位，2018年执行行政单位会计制度。

2.机构职能。

（1）贯彻执行党和国家教育体育事业发展的方针政策和法律法规，拟订全县教育体育工作的政策和规范性文件并监督实施。

（2）拟订全县教育事业发展规划和教育体制改革政策，提出教育事业发展的重点、结构和发展速度的建议。

（3）统筹管理县级教育经费，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施，监督全县教育经费的筹措和使用情况，归口管理国(境)外教育援助、教育贷款和教育合作项目，牵头落实各项教育惠民政策、中小学标准化建设的有关工作，管理全县教育系统服务业，指导全县中小学学校校舍安全工程的实施。

（4）负责管理全县基础教育、职业教育、成人教育、学前教育、特殊教育、社会力量举办的学历教育等，负责全县中小学校的规划、布局调整、建设和管理，审批社会力量举办的初等及其以下教育的学校和教育机构，按程序办理全县各级各类学校设置、更名、撤并与调整，核准普通中小学、特殊教育学校、幼儿园的教学和专题教育用书、学具、电子音像制品；指导全县中小学校教育教学改革和重点学校、学科建设。

（5）负责全县教师队伍建设、教师资格认定；协助有关部门开展教育系统专业技术人员的继续教育和专业技术职务资格评审工作；指导学校内部管理体制改革，协助有关部门开展教育系统事业单位人员招聘工作。

（6）负责全县教育系统领导班子和干部队伍建设工作，按照干部管理权限和程序，选拔、推荐、考核、任免下属事业单位领导干部。

（7）负责直属党组织的党建工作、思想政治工作；指导各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。

（8）负责全县教育系统教育、教学、教研工作，指导教育学会、协会、研究会、基金会等教育社团组织开展工作，指导县语言文字工作委员会的工作。

（9）指导全县教育系统党的建设工作。

（10）负责教育督导评估工作。

（11）负责全县教育系统基本信息的统计、分析及信息系统的开发和建设工作。

3.人员概况。

教育体育局2018年末有在职人员41人，其中行政人员17人、事业人员24人，有退休人员22人，发放遗属补助7人，临时工1人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，局机关在申报预算的同时，设立了以下主要绩效目标:

1.以履职尽责为根本，千方百计保障重点支出。一是保障干部职工工资。二是保障教育系统民生支出。三是保障基本建设支出。

2.以打牢基础为前提，创新举措提升管理效能。着力抓好破解财政收支矛盾的九项工作:一是抓紧编制财政“十三五”规划，二是严格依法理财，三是着力强化监管，四是加快内部控制体系建设，五是切实抓好督促检查，六是积极推动信息化建设，七是认真抓好审计整改落实，八是进一步加强新闻宣传，九是继续强化国库管理。

（三）部门整体收支情况

2018年，教育体育局上年结转7149.53万元,其中基本支出结转1364.42万元、项目支出结转5785.11万元；本年收入12884.38万元、本年支出8644.88万元，年末结余11389.03万元。

教育体育局结转资金较大，主要原因是学校项目未完成结算；学生营养改善计划资金供餐期未结束，未完成报账手续；财政资金调度困难，未能按时支付工程款。

（三）部门预算管理制度建设情况

严格遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》《行政单位会计制度》等国家法律法规。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的。通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

具体详见昌宁县教育体育局部门整体支出绩效自评表

（四）自评组织过程

1.前期准备

（1）成立由局领导为组长的机关财政支出绩效自评领导小组，负责绩效自评的领导管理工作。

（2）领导小组下设办公室，负责财政支出绩效自评工作的具体组织、协调工作。

2.组织实施

（1）由相关业务股室负责，实施前期调研工作，充分了解评价资金的有关情况。

（2）由相关业务股室负责，收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

（3）由相关业务股室负责，根据了解到的情况和收集到的资料，并结合实际情况，制定符合实际的评价指标体系和自评方案。

（4）实施评价。在业务股室人员和财务人员的全力配合下，根据自评方案对所掌握的有关资料进行分类、整理和分析。根据部门预期绩效目标设定的情况，审查有关对应的业务资料。根据部门预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。根据业务资料、财务资料，按照自评方案对履职效益或质量做出评判。对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对部门整体绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。形成评价结论并撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2018年，教育体育局上年结转7149.53万元,其中基本支出结转1364.42万元、项目支出结转5785.11万元；本年收入12884.38万元、本年支出8644.88万元，年末结余11389.03万元。本年支出中，工资福利支出595.14万元，占总支出的6.88%；商品服务支出429.67万元，占总支出的4.97%；对个人和家庭补助支出2483.67万元，占总支出的28.73%；基本建设支出52.39万元，占总支出的0.61%；其他资本性支出5084.01万元，占总支出的58.81%。

（二）过程情况分析

教育体育局2018年预算中，只包含了人员工资、学生营养改善计划资金、公用经费和县级需配套的相关经费，未包含学校建设资金。在拨款中，学校建设资金统一拨款至教育体育局，教育体育局严格按照资金用途使用资金，严格资金审批程序，严格执行财经制度，做到专款专用，发挥资金使用最大效益。

（三）产出情况分析

通过所有资金的使用，保证了教育体育局各项工作的正常开展，按要求完成了相关工作。

（四）效果情况分析

营养改善计划资金的拨付，保证了义务教育阶段学生的营养均衡，发挥了资金的最大效益；学校建设资金的拨付，改善了学校的办学条件，让学校的硬件得以满足学生学习的需求。

四、存在的问题和整改情况

根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

针对上述问题，在今后的预算绩效申报时，在各股室的配合下，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

五、绩效自评结果应用

1、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

本次部门整体支出绩效自评，主要是针对教育系统资金收支来进行评价。教育体育局高度重视，领导带头组织相关部门认真做自检自查，明确资金的组成情况、理清资金的来龙去脉，做到有的放矢。

六、其他需说明的情况

无。