昌宁县柯街镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昌宁县柯街镇中心学校在县教育体育局的领导和指导下，负责本镇小学（含幼儿园）教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财务等管理。拟订本镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助县教育体育局和当地党委、政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展。接受当地党委、政府的监督指导。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、政教处、教务处、教科室、总务处。

所属单位11个，分别是：

1. 柯街镇中心完全小学

2. 柯街镇联合村完全小学

3. 柯街镇芒赖村完小完全小学

4. 柯街镇腊邑村完全小学

5. 柯街镇华侨社区完全小学

6. 柯街镇中心幼儿园

7. 柯街镇立斯达村幼儿园

8. 柯街镇扁瓦村幼儿园

9. 柯街镇松林村幼儿园

10. 柯街镇柯街村幼儿园

11. 柯街中学

（二）决算单位构成

昌宁县柯街镇中心学校作为二级预算单位纳入昌宁县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员202人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员200人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员30人。包括财政拨款开支经费的人员30人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员106人（离休0人，退休106人），年末学生2707人，年末遗属12人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.进一步理顺管理体制，实现一体化运行。今年，在县委、县政府、县教体工委、县教体局和镇党委、镇政府的领导下，建立了“中心学校统筹、学段主管负责、校点具体落实”的三级管理体系，实现了办学理念、队伍建设、教学管理、经费使用、考核评价“五个一体化”。先后修订完善各类管理制度165项，形成了用制度管人、按流程办事的治理格局。

2.进一步优化办学布局，推进合理化办学。按照“党委政府同意、家长同意、校舍有保障、能满足教育教学正常需求”的要求，先后撤并村完小9所、村级幼儿园5所。

3.进一步深化人事改革，激发内生化动力。顺利推进第二轮教师县管校聘改革，修订完善职称评审竞岗量化办法，严格落实编外教师一年一招聘制度，建立多劳多得、优劳多得、责重多得的绩效考核机制，按年度修订绩效考核方案，有效激发了教师队伍的内生动力。

4.进一步改善办学条件，夯实硬基础支撑。实行一体化管理以来，统筹各类校舍维修、新建改造累计投入资金600余万元，完成柯街中学、小学教学楼改造和大门建设，完成中心幼儿园附属工程垫付资金212万元，完成5所完小食堂标准化改造，更换灭火器140具、加装烟感器160个，新增和更换摄像头共95个、加装智能监控39个，实现学校区域全覆盖；食堂62个监控全部接入省教育厅视频巡查平台，实现全流程可视化监管。校园面貌焕然一新，安全设施全面升级。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县柯街镇中心学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县柯街镇中心学校2025年度收入合计49550213.17元。其中：财政拨款收入48798220.01元，占总收入的98.48%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入751993.16元，占总收入的1.52%。

与上年相比，收入合计增加4595355.13元，增长10.22%。其中：财政拨款收入增加3843361.97元，增长8.55%，主要原因是初中教育收入-资本性支出-昌财行〔2025〕2号柯街中学校舍维修项目资金增加2300000元，其他政府性基金债务收入安排的收入16个化债项目总计1,687,600元。无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加751993.16元，增长100%，主要原因是增加课后延时服务费收入751993.16元。

二、支出决算情况说明

昌宁县柯街镇中心学校2025年度支出合计49550213.17元。其中：基本支出35307713.09元，占总支出的71.26％；项目支出14242500.08元，占总支出的28.74％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加4595355.13元，增长10.22%。其中：基本支出减少975314.37元，下降2.69%，主要原因：一是厉行节约，落实过紧日子的要求，公用经费支出减少；二是年内教师减少，人员工资支出减少。项目支出增加5570669.5元，增长64.24%，主要原因：初中教育收入-资本性支出-昌财行〔2025〕2号柯街中学校舍维修项目资金增加2300000元，其他政府性基金债务收入安排的收入16个化债项目总计1687600元，课后延时服务费增加751993.16元，农村中小学校舍建设增加500000元；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县柯街镇中心学校正常运转的日常支出35307713.09元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出34966120.14元，占基本支出的99.03％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费341592.95元，占基本支出的0.97％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县柯街镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14242500.08元。其中：基本建设类项目支出14242500.08元。2025年涉及项目7个，分别是：

1.城乡义务教育生均公用经费专项资金支出1702623.11元，主要用于保障义务教育阶段学校正常运转。

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出2305625.00元，主要用于按小学寄宿生1,000.00元/生、年，小学非寄宿生500.00元/生、年，中学寄宿生1,250.00元/生、年，中学非寄宿生625.00元/生、年标准，发放给义务教育家庭经济困难学生。

3.学前教育家庭经济困难学生生活补助资金支出138900.00元，主要用于按300.00元/生、年标准发放给学前教育家庭经济困难学生。

4.农村义务教育阶段学生营养改善计划专项资金支出2662482.91元，主要用于义务教育阶段学生食堂供餐。

5.普惠性幼儿园奖补专项资金支出26800.00元，主要用于为普惠性幼儿园正常运转提供有效保障，改善办学条件，使学校运转规范有序，群众满意度提高。

6.专项工作补助经费支出821771.70元，主要用于保障学前教育正常运转，弥补办公经费不足。

7.特殊教育生均公用经费专项资金支出23990.00元，主要用于保障特殊教育学生在校正常学习。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县柯街镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出47110620.01元，占本年支出合计的95.08%。与上年相比增加2167730.07元，增长4.82%，完成年初预算的131.59%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出43432645.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.19%，完成年初预算的138.45%。主要用于学前教育2480497.66元，小学教育24043720.76元，初中教育15834437.2元，特殊学校教育23990.00元，农村中小学校舍建设1000000.00元，其他教育费附加安排的支出50000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2081115.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%，完成年初预算的100.00%。主要用于事业单位离退休40000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1863687.84元，死亡抚恤177428.00元。

9.卫生健康（类）支出1596858.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.39%，完成年初预算的100.00%。主要用于事业单位医疗941426.78元，公务员医疗补助632082.56元，其他行政事业单位医疗支出23349.21元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3668.03元，决算为5278.59元，完成年初预算的143.91%；支出决算较上年增加1610.56元，增长43.91%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为3688.03元，决算为5278.59元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的143.91%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加1610.56元，增长43.91%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3668.03元，支出决算为5278.59元，完成年初预算的143.91%，支出决算较上年增加1610.56元，增长43.91%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为3668.03元，决算为5278.59元，完成年初预算的143.91%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车老旧维修成本增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加1610.56元，增长43.91%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车运行维护费支出增加1610.56元，车辆老旧维修成本增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县柯街镇中心学校属于事业单位无机关运行经费支出，与上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县柯街镇中心学校资产总额64117666.72元，其中，流动资产780448元，固定资产59356777.56元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2600000元，无形资产1380441.16元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加6766749.62元，其中固定资产增加6373827.83元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额7418993.08元，其中：政府采购货物支出7418993.08元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额7418993.08元，其中：授予小微企业合同金额7418993.08元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。