昌宁县教育体育局（本级）2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，拟订全县教育体育改革与发展规划，拟订地方性教育体育规范性文件并监督实施，统筹推进教育体育事业发展。

（二）负责局机关和下属学校（单位）干部队伍建设，按照干管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。指导下属学校（单位）做好党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、党风廉政建设和意识形态工作，做好党员的教育管理，做好工、青、妇、老干及统一战线工作。

（三）管理和指导全县基础教育、职业教育、幼儿教育、成人教育、民办教育工作，统筹推进城乡教育一体化发展、义务教育均衡发展，促进教育公平。

（四）负责对各类学校教育体育工作进行监督、检查、评估、指导，保证国家教育体育方针政策、法律法规贯彻执行。负责承办学校设立、调整及其发展规模、学制、专业审查报批工作。指导各类学校的教育教学改革，负责教育体育事业基本信息统计、分析和发布。负责管辖权限内的办学机构审批、体育社团（协会）资格审查及其管理工作。

（五）按照国家、省、市、县有关规定，积极采取措施，多方筹措教育体育经费，全面加强教育体育经费监管；认真落实学生资助、两免一补、农村义务教育学生营养改善计划政策，做好政策宣传、咨询及信息发布、数据管理工作，做好内部审计工作。

（六）指导各类学校的思想政治及德育工作，指导各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育、民族团结教育、法制教育、安全教育等工作；指导全县青少年校外教育和体育工作。

（七）负责全县教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲、农村成人文化技术教育工作的督导检查和评估验收，指导全县基础教育发展水平和质量监测工作。

（八） 主管教师教育工作，组织各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育体育系统人才队伍建设，指导学校（单位）人事制度改革。

（九）负责执行国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家语言文字规范和标准并协调监督检查，指导推广普通话和普通话测试工作。负责国际、国内教育援助项目管理工作，负责全县教育体育对外交流合作事务。

（十）指导各类学校做好勤工俭学、后勤保障、安全管理工作。指导各类学校做好校园规划、校舍建设、维修维护、设施设备管理工作。

（十一）拟订全县体育产业发展规划，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。统筹全县群众体育发展，负责推行《全民健身条例》和《全民健身计划纲要》，指导开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育工作队伍建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理，负责全县社会体育团体指导和管理。

（十二）执行国家课程标准，落实课程计划，负责全县教育体育科研及信息化建设工作。组织审定县级地方教材和校本教材。组织实施普通高等、中等、自学考试及其他形式考试工作；负责中小学校、职业高中、幼儿教育招生计划及学籍管理工作。

（十三）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：县委教育体育工委办公室、办公室、组织人事与师资工作股、基础教育与职业成人教育股、发展规划与基建股、计划财务股、安全稳定股、体育事业管理股、招生考试办公室、昌宁县人民政府教育督导委员会办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昌宁县教育体育局（本级）作为二级预算单位纳入昌宁县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员72人。包括财政拨款开支经费的：公务员15人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员54人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员276人。包括财政拨款开支经费的人员276人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员36人（离休0人，退休36人）。年末遗属11人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

继续深化教育综合改革，落实立德树人根本任务，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，全面推进教育高质量发展，为建设教育强国提供有力支撑。基本建立与人口变化相协调的基本公共教育服务供给机制，区域教育资源配置更加科学，教育教学质量实现新突破。巩固提升学前教育普及普惠示范县创建成果，增加一级三等及以上幼儿园2所，学前三年毛入园率达94%以上，普惠性幼儿园覆盖率达95%以上；九年义务教育巩固率保持99.5%以上，教育教学质量综合评价保持全市前列，义务教育优质均衡基本达标；高中阶段毛入学率稳定在96%以上，高考一本上线率力争突破20%、本科上线率力争突破75%，高中教育教学质量综合评价排名进入保山市前三行列；残疾儿童入学率达100%，持续办好职业特教班，积极融入职业教育提级管理改革，深化现代职业教育高质量发展。突出抓好学校体育和心理健康教育，提高学生健康水平。一是持续深化领导体制改革。二是持续深化育人方式改革。三是持续深化教育模式改革。四是持续深化教队伍建设改革。五是持续深化资源配置改革。六是持续深化安全管理改革。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县教育体育局（本级）2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县教育体育局（本级）2024年度收入合计69737235.18元。其中：财政拨款收入69315693.43元，占总收入的99.40%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入421541.75元，占总收入的0.60%。

与上年相比，收入合计减少18264092.05元，下降20.75%。其中：财政拨款收入减少18603481.66元，下降21.16%；其他收入增加339389.61元，增长413.12%。主要原因是学校建设项目推进缓慢，支付率低。

二、支出决算情况说明

昌宁县教育体育局（本级）2024年度支出合计69736655.98元。其中：基本支出24905407.54元，占总支出的35.71%；项目支出44831248.44元，占总支出的64.29%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少18400598.16元，下降20.88%。其中：基本支出增加2184188.37元，增长9.61%；项目支出减少20584786.53元，下降31.47%。主要原因是主要原因是学校建设项目推进缓慢，支付率低。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出24905407.54元，人均支出345908.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24130463.79元，占基本支出的96.89%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费774943.75元，占基本支出的3.11%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县教育体育局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出44831248.44元。其中：基本建设类项目支出6661800.00元。

支持学前教育发展项目经费3973500.00元，主要用于兴宁幼儿园、勐统镇中心幼儿园、湾甸乡中心幼儿园、柯街镇第二幼儿园、南城幼儿校舍建设。

薄弱环节改善与能力提升项目经费10900000.00元，主要用于昌宁县第一示范小学、勐统镇初级中学校舍建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县教育体育局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出67255574.01元，占本年支出合计的96.44%。与上年相比减少20285716.18元，下降23.17%，完成年初预算的66.91%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出60245849.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.58%，完成年初预算的61.89%。主要用于行政运行9059115.19元，其他教育管理事务支出103564.00元，学前教育3723480.00元，小学教育2993773.60元，初中教育1600000.00元，高中教育415000.00元，高等教育197000.00元，其他普通教育支出32503590.98元，中等职业教育8271497.37元，农村中小学校舍建设1378828.64元。

6.科学技术（类）支出21500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，年初无此项预算。主要用于科普活动21500.00元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出452770.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.67%，完成年初预算的128.17%。主要用于体育场馆452770.86元。

8.社会保障和就业（类）支出3752489.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.58%，完成年初预算的196.39%。主要用于行政单位离退休8400.00元，事业单位离退休201904.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出 2586292.00元，机关事业单位职业年金缴费支出222726.76元，其他就业补助支出8.90元，死亡抚恤133158.00元，其他社会福利支出600000.00元。

9.卫生健康（类）支出2764813.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.11%，完成年初预算的307.75%。主要用于行政单位医疗167476.99元，事业单位医疗 1471073.34元，公务员医疗补助1066525.44元，其他行政事业单位医疗支出59737.94元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出18150.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，完成年初预算的12781.69%。主要用于创业担保贷款贴息及奖补18150.00元。造成预决算差异的主要原因是此项经费根据创业担保贷款完成情况来核定工作经费，导致预决算差异较大。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为115893.00元，决算为186823.31元，完成年初预算的161.20%；支出决算较上年增加29393.40元，增长18.67%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为82302.00元，决算为160985.31元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的86.17%，完成年初预算的195.60%；公务接待费支出年初预算为33591.00元，决算为25838.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的13.83%，完成年初预算的76.92%。

因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加37146.40元，增长30.00%；公务接待费支出决算较上年减少7753.00元，下降23.08%；具体是国内接待费支出决算25838.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7753.00元，下降23.08%；国（境）外接待费较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为115893.00元，支出决算为186823.31元，完成年初预算的161.20%，支出决算较上年增加29393.40元，增长18.67%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为82302.00元，决算为160985.31元，完成年初预算的195.60%；公务接待费支出年初预算为33591.00元，决算为25838.00元，完成年初预算的76.92%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是：公务用车老旧，车辆维修费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加37146.40元，增长30.00%；公务接待费支出决算减少7753.00元，下降23.08%，具体是国内接待费支出决算25838.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7753.00元，下降23.08%；国（境）外接待费较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车老旧，车辆维修费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于应急保障所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待37批次（其中：外事接待0批次），接待人次238人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级考核、检查、调研、督查本部门工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县教育体育局（本级）2024年机关运行经费支出774943.75元，比上年减少59939.79元，下降7.18%,主要原因是上解的工会经费较上年减少。主要用于办公费148819.89元，水费26557.00元，电费28515.95元，邮电费7190.60元，差旅费48664.00元，公务接待费25833.00元，劳务费4255.00元，工会经费127918.00元，公务用车运行维护费160985.31元，其他交通费165000.00元，其他商品和服务支出31200.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县教育体育局（本级）资产总额227085646.18元，其中，流动资产53813101.57元，固定资产31054514.62元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程141859000.00元，无形资产104044.99元（净值），其他资产254985.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加11366122.08元，其中固定资产增加2184485.93元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额6826186.77元，其中：政府采购货物支出1758723.60元；政府采购工程支出1100000.00元；政府采购服务支出3967463.17元。授予中小企业合同金额6826186.77元，其中：授予小微企业合同金额3071784.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。