监督索引号53052400172102701000

昌宁县第二中学2022年度部门决算

目录

第一部分 昌宁县第二中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

在县教育体育局的领导和指导下，研究制定并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.教学成绩稳中有进

2022年高考，600分以上4人，超额完成教体局下达的指标。学校领导班子勤奋务实、锐意进取、不断开拓创新，学校取得了一系列荣誉。2022年连续再获“保山市中小学优秀学校”等荣誉称号30余项，2022年2月成功晋升为省一级三等普通高中，跨入优质高中行列。

2.教师队伍建设初见成效

学校以党建为抓手加强教师队伍建设，强化师生意识形态教育，提升教师核心素养，“以素质树形象，以作为换地位，以业绩显才华，以特色求发展”建设目标初见成效。

3.常规管理初具特色

校围绕昌宁县教育教学质量提升三年行动计划，抓实抓细常规管理，既有学校统筹规划，又按时间节点和学段特征分层实施，学校管理初具特色。

后勤服务质量和办学条件明显改善。西南大学U云端教室投入使用，新教育教学信息形成辐射，校园绿化、美化更加优越，教师食堂运营更加合理，解决早读和晚自习教师就餐问题，师生在校生活服务质量有所提高。

4.学校品位得以提升

通过近30年的积淀，学校精神文化、教学质量、档次已有了一定的品位，正在形成二中特色品牌。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：党政办公室、政教处、教务处、教科研训处、总务处、安全办，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入昌宁县第二中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即昌宁县第二中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县第二中学2022年末实有人员编制258人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制258人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员258人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员38人（离休0人，退休38人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第二中学无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；昌宁县第二中学无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第二中学2022年度收入合计52,526,788.40元。其中：财政拨款收入47,421,688.40元，占总收入的90.28%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入5,065,100.00元（含教育收费5,065,100.00元），占总收入的9.64%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入40,000.00元，占总收入的0.08%。与上年相比，收入合计增加11,417,049.81元，增长27.77%。其中：财政拨款收入增加9,866,207.32元，增长26.27%；上级补助收入增加0.00元，上级补助收入较上年无增减变动；事业收入增加1,510,842.49元，增长42.51%；经营收入增加0.00元，经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增加40,000.00元，2021年我校无其他收入。主要原因：一是基本工资、月奖励性绩效调整，人员经费增加，基本工资增加1,716,989.50元，绩效工资增加8,258,916.00元；二是2021年5-12月养老保险单位部分在2022年支出，养老保险增加5,883,654.40元；三是2022年清算了事业收入历年结余资金1,337,000.00元，所以本年事业收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县第二中学2022年度支出合计52,460,728.23元。其中：基本支出45,728,243.55元，占总支出的87.17%；项目支出6,732,484.68元，占总支出的12.83%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加7,560,125.74元，增长16.84%。其中：基本支出增加9,880,491.06元，增长27.56%；项目支出减少2,320,365.32元，下降25.63%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。基本支出增加的主要原因：一是基本工资、月奖励性绩效调整，人员经费增加，基本工资增加1,716,989.50元，绩效工资增加8,258,916.00元；二是2021年5-12月养老保险单位部分在2022年支出，养老保险增加5,883,654.40元；项目支出减少的主要原因：一是2020年秋季学期的助学金、免学费资金在2021年发放，2022年资助类资金只发放了春季学期，其中助学金支出减少3,437,244.80元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障昌宁县第二中学正常运转的日常支出45,728,243.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出39,463,888.24元，占基本支出的86.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6,264,355.31元，占基本支出的13.70％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障昌宁县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,732,484.68元。其中：基本建设类项目支出2,000,000.00元。具体项目开支及开展工作情况：根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2022年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金的通知》等文件精神持教育的公平性、公益性和普惠性，保障人民享有接受良好教育的机会。进一步优化教育结构，维护教育公平，促进教育持续健康发展。2022年下达昌宁县第二中学1,773,255.20元助学金项目资金通过国库集中支付方式，按时兑现给助学金享受者，一等助学金1,250.00元/生.学期，二等助学金750.00元/生.学期；根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2022年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金的通知》等文件精神2022年上级下达我校普通高中建档立卡困难学生生活补助和免学费2,480,344.80元，补助标准1250.00元/生.学期。确保建档立卡贫困户学生获得精准资助，阻断贫困代际传递，传递党政府的关怀。按照相关规定，做到专款专用，及时足额发放给建档立卡困难家庭学生；免学费资金用于2022年农村低保家庭学生、建档立卡家庭学生、特困救助家庭学生、残疾学生学费减免，每生500.00元/学期；根据《保山市财政局保山市教育体育局关于下达2021年改善普通高中办学条件中央补助资金的通知》（保财教〔2021〕185号）文件要求，将中央预算内资金2,000,000.00元，专项用于昌宁第二中学运动区项目建设。根据《昌宁县财政局 昌宁县教育局关于建立昌宁县普通高中生均公用经费财政拨款制度的通知》（昌财发〔2017〕265号）文件将普通高中生均公用经费418,884.68元用于办公费支出。名师工作室教育专项资金60,000.00元用于我校名师工作室的办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第二中学2022年度一般公共预算财政拨款支出47,421,688.40元，占本年支出合计的90.39%。与上年相比增加7,044,901.02元，增长17.45%，主要原因是：教育支出增加2,159,931.51元，社会保障和就业支出增加4,554,169.32元，卫生健康支出增加330,800.20元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出38,292,187.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.75%。主要用于教育基本支出31,559,702.33元，教育项目支出6,732,484.68元。

基本支出31,559,702.33元：（1）工资福利支出29,835,788.85元，包含基本工资13,004,141.00元，津贴补贴2,048,629.00元，绩效工资14,641,016.00元，其他社会保障缴费142,002.85元。（2）商品服务支出1,173,777.96元，包含办公费297,333.53元，印刷费40,580.00元，水费15,381.50元，电费35,375.00元，邮电费64,448.00元，差旅费27,423.00元，维修（护）费178,771.84元，租赁费46,305.00元，培训费53,069.00元，专用材料费106,901.19元，劳务费120,450.00元，工会经费180,708.00元，公务用车运行维护费7031.90元。（3）对个人和家庭的补助支出96,398.00元，包含生活补助91,198.00元。（4）资本性支出453737.52元，用于办公设备购置。

项目支出6,732,484.68元：（1）商品服务支出－办公费478,884.68元。（2）对个人和家庭的补助－助学金1,773,255.20元；对个人和家庭的补助－建档立卡困难学生生活补助2,480,344.80元。（3）资本性支出（基本建设）－房屋建筑物购建2,000,000.00元。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8. 社会保障和就业（类）支出6,084,605.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.83%。主要用于工资福利支出6,084,605.00元，包含机关事业单位基本养老保险缴费5,883,654.40元，职业年金缴费4,3650.60元；商品和服务支出－退休人员办公费14,800.00元；对个人和家庭的补助抚恤金142,500.00元。

9. 卫生健康（类）支出3,044,896.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.42%。主要用于职工基本医疗保险缴费2,042,599.91元，公务员医疗补助缴费1,002,296.48元。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为7,031.90元，完成年初预算的23.44%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算7,031.90元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县第二中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为7,031.90元，完成年初预算的23.44%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，公务用车购置费支出决算为0.00元，公务用车运行维护费支出决算为7,031.90元，完成年初预算的23.44%；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年公务用车燃油费7,000.00元、ETC费用2,000.00元、维保费1,172.00元等未支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少15,992.47元，下降69.46%。其中因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；2022年未安排公务用车购置费支出，公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少15,992.47元，下降69.46%；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：2022年公务用车燃油费7,000.00元、ETC费用2,000.00元、维保费1,172.00元等未支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教师外出培训及学生家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第二中学属于事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，昌宁县第二中学资产总额73,512,173.92元，其中，流动资产4,180,558.52元，固定资产69,309,865.40元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产21,750.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加471,761.56元，其中固定资产增加1,072,058.53元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额735,253.90元，其中：政府采购货物支出726,660.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出8,593.90元。授予中小企业合同金额374,632.00元，占政府采购支出总额的50.95%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052400172102701111