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昌宁县第一中学2022年度部门决算

目 录

第一部分 昌宁县第一中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县第一中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

在县教育体育局的领导和指导下，研究制定并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1. 加强思想政治工作和德育工作，充分发挥各方面的积极性。

2. 加强教师队伍建设，为学校发展奠定坚实基础。

3. 严格执行教学常规，落实各项制度，紧抓教学中心环节。

4. 抓好体育、艺术、劳技、实验等教学与训练，积极培养特长人才。

5. 加强科学规范管理，抓好安全工作。

6. 加强基础设施设备建设，做好后勤保障工作。

7. 树立以人为本发展观，尽力为师生职工办实事。

8. 不断深化内部改革，逐步完善绩效工资分配制度。

9. 加强师德师风建设和党风廉政建设，办人民满意的教育。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个股室，分别是党政办公室、政教处、教务处、 教科研训处、总务处、安全办。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入昌宁县第一中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即昌宁县第一中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县第一中学2022年末实有人员编制254人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制254人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员254人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员61人（离休0人，退休61人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第一中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出、国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第一中学2022年度收入合计55,649,702.93元。其中：财政拨款收入50,496,326.52元，占总收入的90.74%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入5,138,376.41元（含教育收费5,138,376.41元），占总收入的9.23%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入15,000.00元，占总收入的0.03%。与上年相比，收入合计增加6,512,149.29元，增长13.25%。其中：财政拨款收入增加3,588,353.58元，增长7.65%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入增加2,908,795.71元，增长130.46%；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增加15,000.00元，2021年我校无其他收入。主要原因：一是基本工资、月奖励性绩效调整，人员经费增加，基本工资增加1,701,819.00元，绩效工资增加8,174,263.00元；二是2021年5-12月养老保险单位部分在2022年支出，养老保险增加4,922,227.36元；三是2022年清算了事业收入历年结余资金1,406,200.00元，所以本年事业收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县第一中学2022年度支出合计55,468,837.40元。其中：基本支出49,596,837.40元，占总支出的89.41%；项目支出5,872,000.00元，占总支出的10.59%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,353,792.12元，增长4.43%。其中：基本支出增加10,891,522.12元，增长28.14%；项目支出减少8,537,730.00元，下降59.25%；上缴上级支出增加0.00元，上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，对附属单位补助支出较上年无增减变动。基本支出增加的主要原因：一是基本工资、月奖励性绩效调整，人员经费增加，基本工资增加1,701,819.00元，绩效工资增加8,174,263.00元；二是2021年5-12月养老保险单位部分在2022年支出，养老保险增加4,922,227.36元。项目支出减少的主要原因：一是2020年秋季学期的助学金、免学费资金在2021年发放，2022年资助类资金只发放了春季学期，其中助学金支出减少373,200.00元，免学费资金减少910,000.00元；二是教育现代化推进工程中央资金项目投资完毕，资本性支出房屋建筑物构建支出减少5,249,480.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障昌宁县第一中学正常运转的日常支出49,596,837.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出42,843,032.02元，占基本支出的86.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6,753,805.38元，占基本支出的13.62％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障昌宁县第一中学为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,872,000.00元。其中：基本建设类项目支出2,000,000.00元。具体项目开支及开展工作情况：根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2022年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金的通知》等文件精神持教育的公平性、公益性和普惠性，保障人民享有接受良好教育的机会。进一步优化教育结构，维护教育公平，促进教育持续健康发展。2022年下达昌宁县第一中学1,123,750.00元助学金项目资金通过国库集中支付方式，按时兑现给助学金享受者，补助学生899人，一等助学金1,250.00元/生.学期，二等助学金750.00元/生.学期；根据《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2022年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金的通知》等文件精神2022年上级下达我校普通高中建档立卡困难学生生活补助2,278,750.00元，补助学生1823人，补助标准1,250.00元/生.学期。确保建档立卡贫困户学生获得精准资助，阻断贫困代际传递，传递党政府的关怀。按照相关规定，做到专款专用，及时足额发放给建档立卡困难家庭学生；免学费资金409,500.00元，用于2022年农村低保家庭学生、建档立卡家庭学生、特困救助家庭学生、残疾学生学费减免，补助学生819人，每生500.00元/学期；根据《保山市财政局保山市教育体育局关于下达2021年改善普通高中办学条件中央补助资金的通知》（保财教〔2021〕185号）文件要求，将中央预算内资金2,000,000.00元，专项用于昌宁县第一中学运动区项目建设；根据《云南省财政厅关于下达2023年省委组织部关于牵头人才发展专项资金的通知》文件要求，将60,000.00元特殊人才生活补助及时兑现给相关人员。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第一中学2022年度一般公共预算财政拨款支出50,496,326.52元，占本年支出合计的91.04%。与上年相比增加6,104,293.94元，增长13.75%，主要原因是：一般公共服务支出增加61,270.00元，教育支出增加355,909.44元，社会保障和就业支出增加4,824,283.82元，卫生健康支出增加862,830.68元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出64,670.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于支付高层次人才特殊生活补贴、外来挂滇干部生活补助及艰苦边远地区补贴。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出40,305,264.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.82%。主要用于教育基本支出34,493,264.16元，教育项目支出5,812,000.00元。

基本支出34,493,264.16元：（1）工资福利支出25,707,249.53元，包含基本工资13,920,686.00元，津贴补贴2,986,110.00元，绩效工资13,854,588.00元，其他社会保障缴费180,489.88元。（2）商品服务支出3,492,133.28元，包含办公费651,959.28元，水费178,202.50元，电费92,582.42元，邮电费186,477.00元，物业管理费619,405.48元，差旅费109,935.00元，维修（护）费871,989.10元，会议费49,900.00元，培训费100,121.50元，公务接待费13,604.00元，专用材料费247,098.00元，劳务费165,846.00元，工会经费193,756.00元，公务用车运行维护费11,257.00元。（3）对个人和家庭的补助支出59,257.00元，包含生活补助59,257.00元。

项目支出5,812,000.00元：（1）对个人和家庭的补助－助学金1,533,250.00元；对个人和家庭的补助－建档立卡困难学生生活补助2,278,750.00元。（2）资本性支出（基本建设）－房屋建筑物购建2,000,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出6,617,035.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.10%。主要用于工资福利支出6,476,108.81元，包含机关事业单位基本养老保险缴费6,162,959.52元，职业年金缴费313,149.29元；商品和服务支出－退休人员办公费22,400.00元；对个人和家庭的补助抚恤金118,527.15元。

9.卫生健康（类）支出3,509,356.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.95%。主要用于职工基本医疗保险缴费2,775,843.07元，公务员医疗补助缴费733,513.33元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为24,861.00元，完成年初预算的82.87%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算11,257.00元，占总支出决算的45.28%；公务接待费支出决算13,604.00元，占总支出决算的54.72%，具体是国内接待费支出决算13,604.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县第一中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为24,861.00元，完成年初预算的82.87%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为11,257.00元，完成年初预算的37.52%；公务接待费支出决算为13,604.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因2022年公务用车维修维护费10,000.00元尚未支付；本年度我校产生公务接待费，是因为学校开展等级评估工作，为外来评估组提供工作简餐。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2,665.54元，增长12.01%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；2022年未安排公务用车购置费支出，公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少10,938.46元，下降49.28%；公务接待费支出决算增加13,604.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：其中公务用车运行维护费支出决算减少10,938.46元，因为2022年公务用车维修维护费10,000.00元尚未支付；公务接待费支出决算增加13,604.00元，因为2022年学校开展等级评估工作，接待外来评估专家组。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教师外出培训及学生家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次96人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校开展等级评估工作，接待评估专家组发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第一中学属于事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，昌宁县第一中学资产总额88,756,072.07元，其中，流动资产12,689,640.05元，固定资产65,742,029.02元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程9,249,480.00元，无形资产1,074,923.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,856,355.35元，其中固定资产增加1,420,558.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，昌宁县第一中学政府采购支出总额1,103,847.72元，其中：政府采购货物支出1,051,850.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出51,997.72元。授予中小企业合同金额1,103,847.72元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052400172102601111