监督索引号53052400172100701000  

昌宁县卡斯镇中心完全小学2021年度决算目录  

第一部分  昌宁县卡斯镇中心完全小学概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2021年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2021年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释   

第一部分  昌宁县卡斯镇中心完全小学概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

在县教育体育局的领导和指导下，负责本乡镇小学（含幼儿园）教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本乡镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助县教育体育局和当地党委政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。  

（二）2021年度重点工作任务介绍  

1.抓实安全管理，落实安全措施。做到“十二个抓实”，主要包括：抓实校舍安全、抓实交通安全、抓实消防安全、抓实食品卫生和饮用水安全、抓实踩踏防范、抓实溺水防范、抓实疾病防控、抓实特种设备和危化品安全、抓实性侵害预防、抓实自然灾害防范、抓实安全保卫、抓实校园周边环境整治。  

2.稳步提高教学质量，落实教学目标。一是加强教师培训，夯实教师理论基础和业务能力。二是严格把关，严抓质量测评。严肃考纪考风，严禁考试过程的舞弊行为，严把考试质量关，使学生成绩真实可信。三是落实教师常规考核，将教师常规考核结果纳入教师月过程考核和年末绩效考核成绩。  

3.加强财务管理工作，提升资金使用效益。一是完善学校资产、预算、收支、采购、基建、合同等管理制度，规范资金的使用。二是加强预算绩效管理，提高资金使用效益。三是加强资产管理，预防资产损失。四是加强业务培训，提高财务人员素质。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入昌宁县卡斯镇中心完全小学2021年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，为财政补助事业单位。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

昌宁县卡斯镇中心完全小学2021年末实有人员编制167人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制167人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员163人（含参公管理事业人员0人）。其他人员4人，主要是特岗教师4人。  

离退休人员74人。其中：离休0人，退休74人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分2021年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分2021年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

昌宁县卡斯镇中心完全小学2021年度收入合计27288779.64元。其中：财政拨款收入27288779.64元，占总收入100.00%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少1693734.6元，下降5.84%，主要原因是财政调配资金困难，社保费等工资福利支出减少。  

二、支出决算情况说明  

昌宁县卡斯镇中心完全小学2021年度支出合计30381786.97元。其中：基本支出24446269.16元，占总支出的80.46%；项目支出5935517.81元，占总支出的19.54%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加1834235.03元，增长6.43%，主要原因是学生人数增加，学前教育困难家庭学生补助、义务教育困难家庭学生补助、营养餐补助支出增加。  

（一）基本支出情况  

2021年度用于保障昌宁县卡斯镇中心完全小学正常运转的日常支出24446269.16元。与上年对比增加363099.41元，增长1.51%，主要原因是办公费、维修费等商品和服务类支出增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19567114.12元，占基本支出的80.04%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4879155.04元，占基本支出的19.96%。  

（二）项目支出情况  

2021年度用于保障昌宁县卡斯镇中心完全小学事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5935517.81元。与上年对比增加1471135.62元，增长24.79%，主要原因是2021年支付了2020年未支付的学生资助资金。具体项目开支及开展工作情况如下：一是发放学前教育困难幼儿补助资金190650.00元；二是发放2020和2021年度8个人口较少民族义务教育学生生活补助132000.00元；三是发放义务教育困难学生补助资金2369500.00元；四是用于改善营养膳食支付营养餐补助资金3148767.81元。五是用于扩充公办幼儿园，奖补民办卡斯中心幼儿园学前教育专项资金94600.00元。学校对于收到的家庭经济困难补助资金实行专项管理、专款专用，资金到位后学校出纳和会计及时发放到学生家长银行卡中；营养改善计划资金到位后，及时支付学校营养改善计划的各项采购款，该资金全额用于为学生提供营养膳食，补助学生用餐。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

昌宁县卡斯镇中心完全小学2021年度一般公共预算财政拨款支出30317723.77元，占本年支出合计的99.79%。与上年对比增加2398815.88元，增长8.60%，主要原因是学生人数增加，学前教育困难家庭学生补助、义务教育困难家庭学生补助、营养餐补助支出增加。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

 1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 5.教育（类）支出27981498.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.29%。主要用于工资福利支出17143018.58元，其中基本工资为7501486.50元，津贴补贴为5249929.75元，奖金为648245.00元，绩效工资为3538850元，其他社会保障缴费（工伤保险）为14395.33元，其他工资福利支出（特岗教师工资支出）为190112.00元；用于商品和服务支出4745567.04元，其中办公费为1218319.11元，印刷费为69299.00元，手续费为120元，水费为38078.00元，电费为154840.82元，邮电费为108720元，物业管理费为25020元，差旅费为23024.00元，维护费为819690.70元，会议费为3600元，培训费为64147.00元，劳务费为2141715.4元；用于对个人和家庭的补助5988187.61元，其中生活补助为87700元，助学金为5776854.61元，奖励金为170元；用于资本性支出228188.00元，其中办公设备购置为228188.00元。  

 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 8.社会保障和就业（类）支出1054176.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.48%。主要用于工资福利支出930713.25元，其中机关事业单位基本养老保险缴费为785398.40元，职业年金缴费为145314.85元；用于对个人和家庭的补助123463.00元，其中抚恤金为57260元，生活补助为66203.00元。  

 9.卫生健康（类）支出1282049.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%。主要用于工资福利支出1282049.29元，其中职工基本医疗保险缴费为784310.93元，公务员医疗补助缴费为497738.36元。  

 10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

昌宁县卡斯镇中心完全小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为0元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是学校本着厉行节约，反对浪费原则，严格按照预算执行。  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0元。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元；公务用车购置及运行费支出决算减少0元；公务接待费支出决算减少0元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是学校本着厉行节约，反对浪费原则，严格按照预算执行。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于XX（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出0元。其中：  

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

昌宁县卡斯镇中心完全小学属于事业单位，无机关运行经费支出。  

二、国有资产占用情况  

截至2021年12月31日，昌宁县卡斯镇中心完全小学资产总额14596322.47元，其中，流动资产1213518.82元，固定资产原值为20843578.31元，固定资产净值为13342075.63元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产原值41868.00元，无形资产净值40728.02元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3604447.02元，其中流动资产减少4437765.97元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2021年度，昌宁县卡斯镇中心完全小学政府采购支出总额154034.00元，其中：政府采购货物支出154034.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

部门整体支出绩效自评情况详见附表GK10表。  

（二）部门整体支出绩效自评表  

部门整体支出绩效自评表详见附表GK11表。  

（三）项目支出绩效自评表  

项目支出绩效自评表详见附表GK12-1表至附表GK12-5表。  

五、其他重要事项情况说明  

昌宁县卡斯镇中心完全小学无其他需要说明的重要事项。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

监督索引号53052400172100701111