昌宁县卡斯镇中心完全小学

2020年度决算

目 录

第一部分 昌宁县卡斯镇中心完全小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县卡斯镇中心完全小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

在县教育体育局的领导和指导下，负责本乡镇小学（含幼儿园）教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本乡镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助县教育体育局和当地党委政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1. 抓实安全管理，落实安全措施。做到“十二个抓实”，主要包括：抓实校舍安全、抓实交通安全、抓实消防安全、抓实食品卫生和饮用水安全、抓实踩踏防范、抓实溺水防范、抓实疾病防控、抓实特种设备和危化品安全、抓实性侵害预防、抓实自然灾害防范、抓实安全保卫、抓实校园周边环境整治。

2. 稳步提高教学质量，落实教学目标。一是加强教师培训，夯实教师理论基础和业务能力。二是严格把关，严抓质量测评。严肃考纪考风，严禁考试过程的舞弊行为，严把考试质量关，使学生成绩真实可信。三是落实教师常规考核，将教师常规考核结果纳入教师月过程考核和年末绩效考核成绩。

3. 加强财务管理工作，提升资金使用效益。一是完善学校资产、预算、收支、采购、基建、合同等管理制度，规范资金的使用。二是加强预算绩效管理，提高资金使用效益。三是加强资产管理，预防资产损失。四是加强业务培训，提高财务人员素质。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县卡斯镇中心完全小学2020年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，为财政补助事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县卡斯镇中心完全小学2020年末实有人员编制165人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制165人（含参公管理事业编制165人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员164人（含参公管理事业人员0人）。其他人员4人，主要是特岗教师4人。

离退休人员73人。其中：离休0人，退休73人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县卡斯镇中心完全小学2020年度收入合计28982514.27元。其中：财政拨款收入28982514.27元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加903073.22元，增长3.22%，主要原因是在职人员工资增加，相应的各种社会保障缴费提数增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县卡斯镇中心完全小学2020年度支出合计28547551.94元。其中：基本支出24083169.75元，占总支出的84.36%；项目支出4464382.19元，占总支出的15.64％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加3068221.21元，增长12.04%，主要原因：一是在职人员工资增加，相应的各种社会保障缴费提数增加。二是学生人数增加，学前教育困难家庭学生补助、义务教育困难家庭学生补助、营养餐补助支出增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障昌宁县卡斯镇中心完全小学正常运转的日常支出24083169.75元。与上年对比增加668039.02元，增长2.85%，主要原因是在职人员工资增加，相应的各种社会保障缴费提数增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出20311028.55元，占基本支出的84.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费3772141.2元，占基本支出的15.66％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障昌宁县卡斯镇中心完全小学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4464382.19元。与上年对比增加2400182.19元，增长116.28%，主要原因是与2020年支付了2019年未支付学生资助资金。具体项目开支及开展工作情况如下：一是发放学前教育困难幼儿补助资金115950.00元；二是发放2018和2019年度8个人口较少民族义务教育学生生活补助117500.00元；三是发放义务教育困难学生补助资金868500.00元；四是用于改善营养膳食支付营养餐补助资金2626432.19元。五是用于扩充公办幼儿园，奖补民办卡斯中心幼儿园学前教育专项资金736000.00元。学校对于收到的家庭经济困难补助资金实行专项管理、专款专用，资金到位后学校出纳和会计及时发放到学生家长银行卡中；营养改善计划资金到位后，及时支付学校营养改善计划的各项采购款，该资金全额用于为学生提供营养膳食，补助学生用餐。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县卡斯镇中心完全小学2020年度一般公共预算财政拨款支出27918907.89元,占本年支出合计的87.80%。与上年对比增加3520477.16元，增长14.07%，主要原因是在职人员工资增加，相应的各种社会保障缴费提数增加，且本年列支上年结转资助项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出18128552.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.50%。主要用于工资福利支出16475111.00元，其中基本工资为6572553.00元，津贴补贴为5330260.00元，奖金为540330.00元，绩效工资为3254445.00元，其他社会保障缴费（工伤保险）为13376.50元，其他工资福利支出（特岗教师工资支出）为474248.00元；用于商品和服务支出3844397.15元，其中办公费为178776.80元，印刷费为20663.80元，咨询费为3203.10元，水费为2768.00元，电费为30536.45元，邮电费为163499.00元，差旅费为3032.00元，维护费为695841.18元，会议费为6170.00元，培训费为20807.00元，劳务费为2451850.00元，工会经费为267249.82元；用于对个人和家庭的补助3805531.19元，其中生活补助为76479.00元，助学金为3728382.19元，奖励金为670.00元；用于资本性支出35100.00元，其中专用设备购置为35100.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2249469.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.06%。主要用于工资福利支出2249469.96元，其中机关事业单位基本养老保险缴费为2221200.16元，职业年金缴费为28269.80元。

9.卫生健康（类）支出1799197.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.44%。主要用于工资福利支出1799197.09元，其中职工基本医疗保险缴费为1242214.01元，公务员医疗补助缴费为556983.08元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县卡斯镇中心完全小学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县卡斯镇中心完全小学属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，昌宁县卡斯镇中心完全小学资产总额18200769.49元，其中，流动资产5651284.79元，固定资产原值为19398456.00元，净值为12549484.70元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少491620.34元，其中固定资产净值减少617691.82元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表（附表10）

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表（附表11）

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表详见附表（附表12-1—附表12-5）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。