云南省昌宁县第二中学2019年度部门决算

目录

第一部分 云南省昌宁县第二中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

（二）项目支出绩效自评报告（表）

（三）部门整体支出绩效自评报告

（四）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 云南省昌宁县第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.扎实的开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平，学校进一步推行校本研究制度，稳步的推进课程改革，使学校的新课程改革得以顺利的实施，实施新课改，抓好师资培训，有序组织有效课堂教学研讨。

2.强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

3.依托“十三五”规划，完善学校各项基础设施建设，进一步提升办学条件，多措并举，加大投入，巩固提升高中教育发展发展工作。

4.助力脱贫攻坚主要工作，全面落实学生各项惠民资金工作，让每一位符合条件的学生享受贫困生各类补助。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省昌宁县第二中学2019年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省昌宁县第二中学2019年末实有人员编制246人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制246人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员236人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 云南省昌宁县第二中学2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 云南省昌宁县第二中学2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省昌宁县第二中学2019年度收入合计39,986,651.28元。其中：财政拨款收入36,898,911.28元，占总收入的92.28%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入3,087,740.00元，占总收入的7.72%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加169,043.94元，增长0.42%，主要原因是:2019年事业收入增加，学生学费住宿费共增加375,180.00元。

二、支出决算情况说明

云南省昌宁县第二中学2019年度支出合计35,342,602.15元。其中：基本支出34,293,352.15元，占总支出的97.03%；项目支出1,049,250.00元，占总支出的2.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少2,767,001.20元，下降7.26%,主要原因是：人员经费减少1,540,353.23元，一般公共预算公用经费减少374,904.58元，项目支出减少1,320,750.00元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障云南省昌宁县第二中学正常运转的日常支出34,293,352.15元。与上年对比减少1,446,251.20元，下降4.05%，主要原因是：工资福利支出增加831,414.07元，商品和服务支出增加1,386,055.53元（主要包括办公费增加2,007,02.04元，电费增加161,178.60元，邮电费增加90,192.66元，维修（护）费增加289,541.00元，工会经费增加653,873.82元等），对个人和家庭的补助减少2,394,027.30元，资本性支出减少1,269,693.50元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.23%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.77%。

（二）项目支出情况

1、2019年度用于保障云南省昌宁县第二中学专项业务工作的经费支出1,049,250.00元。与上年对比减少1,320,750.00元，下降55.73%，主要原因是：普通高中国家助学金支出减少1,380,750.00元，体彩公益金增加60,000.00元。具体项目开支及开展工作情况：根据《昌宁县财政局关于下达2019年第一批、第二批普通高中国家助学金的通知》昌财教（2019）20号文件精神坚持教育的公平性、公益性和普惠性，保障人民享有接受良好教育的机会。进一步优化教育结构，维护教育公平，促进教育持续健康发展。2019年下达云南省昌宁县第二中学989,250.00元助学金项目资金通过国库集中支付方式，按时兑现给助学金享受者；根据《昌宁县财政局昌宁县文体广电旅游局关于下达2018年第二批体彩公益金项目资金的通知》昌财发（2018）106号、昌财行〔2019〕79号体彩公益金要求，本次下达2018、2019年体彩公益金60,000.00元，此款项列入“2296003用于体育事业的彩票公益金支出”预算科目。严格按照《彩票公益金管理办法》切实加强彩票公益金的使用管理，提高资金使用效益，合理安排，专款专用。利用彩票公益金资助的基本建设设施、设备或者社会公益活动等，以显著方式标明“彩票公益金资助—中国体育彩票”的标识。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省昌宁县第二中学2019年度一般公共预算财政拨款支出33,181,930.40元，占本年支出合计的93.89%。与上年对比减少3,296,007.81元，下降9.04%，主要原因是：教育支出减少3,296,007.81元，社会保障和就业支出减少268,394.49元，农林水支出减少604,500.00元，卫生健康支出增加2,163,500.43元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出27,596,214.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.17%。主要用于：教育基本支出26,606,964.58元，教育项目支出989,250.00元。

教育基本支出：（1）工资和福利支出22,904,183.00元，其中：基本工资10,084,928.00元，津贴补贴5,235,934.00元，奖金2,652,641.00元，绩效工资4,930,680.00元。（2）商品和服务支出2,278,080.88元，其中：办公费398,892.66元，印刷费17,281.00元，水费132,894.60元，电费199,923.50元，邮电费105,048.00元，差旅费63,042.50元，维修（护）费324,892.00元，会议费78,350.00元，培训费107,302.00元，专用材料费103,503.40元，劳务费74,650.00元，工会经费653,873.82，公车运行维护费18,428.00元。（3）对个人和家庭的补助1,424,700.70元，其中：抚恤金38,470.60元，生活补助60,330.10元，助学金1,323,800.00元，奖励金2,100.00元。

教育项目支出：对个人和家庭的补助-助学金989,250.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,422,215.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.31%。主要用于：工资和福利支出3,422,215.39元，其中：机关事业单位基本养老保险费3,174,297.76元，职业年金缴费17,362.24元，其他社会保障缴费230,555.39元。

9.卫生健康（类）支出2,163,500.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.52%。主要用于：工资福利支出2,163,500.43元，包含职工基本医疗保险缴费1,429,247.15元，公务员医疗补助缴费734,253.28元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省昌宁县第二中学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30,000.00元，支出决算为18,428.00元，完成预算的61.43%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为18,428.00元，完成预算的61.43%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：学校严格按照公务用车使用管理办法使用公务用车；同城不进行接待，2019年无公务接待费用。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数对比2018年增加1,827.97元，增长11.01%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加1,827.97元，增长11.01%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：公务用车使用年限较久，维修维护费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出18,428.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出18,428.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出18,428.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省昌宁县第二中学属事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，云南省昌宁县第二中学资产总额56,988,970.43元，其中，流动资产9,607,468.22元，固定资产47,381,502.21元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少13,455,071.91元，其中;流动资产增加4,332,588.95元，固定资产减少17,787,660.86元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。固定资产减少主要原因是：2019年度政府会计制度规定固定资产开始计提折旧。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

详见附表公开09表

（二）项目支出绩效自评报告（表）

详见附表公开10表

（三）部门整体支出绩效自评报告

详见附表公开11表

（四）部门整体支出绩效自评表

详见附表公开12表

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。