昌宁县柯街华侨农场小学2019年度部门决算

目录

第一部分 昌宁县柯街华侨农场小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

（二）项目支出绩效自评报告（表）

（三）部门整体支出绩效自评报告

（四）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昌宁县柯街华侨农场小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

昌宁县柯街华侨农场小学在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本学校教育发展规划，保证学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

（二）2019年度重点工作任务介绍

本年度，我校坚持以“提教学质量、促队伍建设、强校园文化”为目标开展工作，学校认真做好党建文化、德育工作、安全工作、控辍保学各方面的工作：

1.抓教师常规工作，促学生行为习惯。

2.重视队伍建设，狠抓教育教学。

3.党建工作有突破，进一步创新落实“学校党组织+地方党组织、学校教育+社会教育、学校文化+党建文化”、“一名党员教师挂钩联系一名农村党员、联系一个家庭、联系一名学生”的“三加三联”校地联盟机制。

5.校园文化建设——打造“足球校园”。

4.全面抓好安全工作，开展扫黑除恶专项行动。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县柯街华侨农场小学2019年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县柯街华侨农场小学2019年末实有人员编制17人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制17人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员16人（含参公管理事业人员0人），其他人员1人，主要是特岗教师1人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县柯街华侨农场小学2019年度收入合计2,931,349.46元。其中：财政拨款收入2,730,799.46元，占总收入的93.16%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入200,550.00元，占总收入的6.84%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加307,652.92元，增长11.71%，主要原因是公务员医疗补助等经费纳入收入预算，人员薪级工资增加相应费用预算增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县柯街华侨农场小学2019年度支出合计2,876,408.31元。其中：基本支出2,765,256.31元，占总支出的96.14%；项目支出111,152.00元，占总支出的3.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加286,888.16元，增长11.08%，主要原因是新增公务员医疗补助等经费支出，人员薪级工资增加，新增退休教师，职业年金等相关资金支出增加，学校公用经费增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障昌宁县柯街华侨农场小学正常运转的日常支出2,765,256.31元。与上年对比增加182,336.16元，增长7.10%，主要原因是公务员医疗补助等经费经费支出增加，人员薪级工资增加相应费用支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.53%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的18.47%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障昌宁县柯街华侨农场小学完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出111,152.00元。与上年对比增加104,552.00元，增长1584.12%，主要原因是今年将营养餐资金纳入项目支出核算，全部义务教育学生都享受补助。具体项目开支及开展工作情况如下：

2019年根据本校义务教育在校就读学生秋季学期共计196人，春季学期共计191人，按800.00元/生·年的补助标准开支共计111,152.00元，使用过程：

1. 前期准备

成立评价领导小组，校长担任组长，全面负责学校项目绩效管理工作的领导和管理；财务副校长担任副组长，严格执行和落实《柯华小学项目绩效管理制度》，负责学校项目绩效管理工作的监督管理；组员做好专项资金的拨付、汇总、上报、结算；配合领导小组负责学校项目绩效管理工作的督查，协助开展工作。

2. 组织实施，开展评价

一是工作领导小组对享受农村义务教育营养改善计划的名单进行再审查。二是按照《农村义务教育学生营养改善计划实施细则》，对补助学生进行审核，确保2019年第一批农村义务教育营养改善计划中央资金对符合补助标准的学生实现全覆盖，不符合补助标准的学生一律不补助。三是结合产出指标、效益指标、满意度指标完成情况对2019年第一批农村义务教育营养改善计划中央资金项目做出独立、客观、公正、实事求是的绩效评价，出具评价报告。

3. 资金执行情况

我校根据2018-2019秋季学期、2019-2020年春季学期教育报表中学校实有义务教育阶段学生数目，共发放2019年第一批农村义务教育营养改善计划中央资金111,152.00元。

4. 使用过程

（1）提出申请。

（2）审查上报。财务负责人对支出情况进行审核并向校长上报支付款项及金额。

（3）核定项目支出。

（4）资料归档。发票、采购清单、相关文件依据、消费花名册等资料已装订成册，并交由会计保管。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县柯街华侨农场小学2019年度一般公共预算财政拨款支出2,676,057.22元，占本年支出合计的93.03%。与上年对比增加239,117.06元，增长9.81%，主要原因是新增公务员医疗补助等经费支出，人员薪级工资增加，新增退休教师，职业年金等相关资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2,251,757.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.14%。主要用于：（1）工资福利支出

1,820,414.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.02%，其中：基本工资支出572,090.00元；津贴补贴支出550,862.00元；奖金支出52,354.00元；绩效工资支出503,900.00元，其他工资福利支出141,208.00元；（2）商品和服务支出310,388.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.60%，其中：办公费支出26,419.40元；印刷费支出14,940.00元；手续费支出101.00元；水费支出7,138.00元；电费支出4,171.21元；邮电费支出1,209.00元；差旅费支出4,180.00元；维修（护）费79,770.00元；培训费支出5,072.00元；专用材料费支出6,573.00元；劳务费支出133,650.00元；工会经费27,164.63元；（3）对个人和家庭的补助120,954.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%，其中：生活补助支出9,742.80元；助学金支出111,152.00元；奖励金支出60.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出268,924.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.05%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出229,156.40元；机关事业单位职业年金缴费支出23,793.12元；其他社会保障和就业支出15,975.00元。

9.卫生健康（类）支出155,375.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.81%。主要用于事业单位医疗支出102,559.22元；公务员医疗补助支出52,816.44元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昌宁县柯街华侨农场小学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县柯街华侨农场小学属事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，昌宁县柯街华侨农场小学资产总额5,540,813.45元，其中，流动资产783,975.87元，固定资产4,756,837.58元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少272,050.55元，其中;流动资产减少12,975.81元，固定资产减少259,074.74元，对外投资及有价证券减少0.00元，在建工程减少0.00元，无形资产减少0.00元，其他资产减少0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

详见附表公开09表

（二）项目支出绩效自评报告（表）

详见附表公开10表

（三）部门整体支出绩效自评报告

详见附表公开11表

（四）部门整体支出绩效自评表

详见附表公开12表

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。