第一部分昌宁县职业技术学校概况

一、主要职能

二、基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 昌宁县职业技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻党的教育方针。进行教师培训，职业高中生的培养，电大五年制学生以及中专生的培养。开办各种短期培训班。深化产教融合、校企合作，扩大办学规模，提高办学层次、水平、质量和效益，培养高素质劳动者和应用型、技能型人才，适应县域经济发展的人才需求。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，昌宁县职业技术学校在教育局和上级财政部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十八大、十九大精神和全国职业教育工作会议精神，全面落实国务院关于加快发展现代职业教育的决定，大力提升教师能力素质，强化教师队伍建设，突出师有特技。建立健全德育管理制度，坚持以立德树人为根本，以服务县域经济建设和社会发展为宗旨，以市场需求和促进就业为导向，进一步解放思想，坚持产教融合、校企合作、工学结合“三个结合”，抓好专业设置与产业需求对接、课程内容与职业标准对接、教学过程与生产过程对接“三个对接”，实现服务学生就业、服务农民增收、服务经济发展“三个服务”，扩大办学规模，提升办学水平，着力培养高素质劳动者和技术技能人才，为全县经济社会健康快速发展提供坚强的人才保障。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昌宁县职业技术学校部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县职业技术学校部门2017年末实有人员编制138人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制138人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员137人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员40人。其中：离休1人，退休39人。实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县职业技术学校2017年度收入合计26,433,731.96元。其中：财政拨款收入26,433,731.96元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增5,532,884.87元，增长26.47%，主要原因为：

1. 事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资、死亡抚恤金、免学费、助学金等职业高中教育经费增减相抵，增加收入4,808,596.2元。

2.事业单位离退休支出增加收入2,348,256.8元;

3.其他职业教育支出培训费增加收入300,000.00元。

4.其他科学技术普及经费增加收入100,000.00元。

二、支出决算情况说明

昌宁县职业技术学校2017年度支出合计26,303,660.04元。其中：基本支出20,995,152.67元，占总支出的79.82%；项目支出5,308,507.37元，占总支出的20.18%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增4,434,873.40元，增长20.28 %，主要原因为:

1. 事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资、死亡抚恤金、免学费、助学金等职业高中教育经费增减相抵，增加支出895,035.19元。

2. 事业单位离退休支出增加支出2,348,256.8元;.

3.其他科学技术普及增加支出13,452.00元；

4.高原农庄建设项目资金增加支出1,860,578.37元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障昌宁县职业技术学校正常运转的日常支出20,995,152.67元。与上年对比增3,864,946.26元，增长22.56%，主要原因为：

1. 事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资、死亡抚恤金、免学费、助学金等职业高中教育经费增减相抵，增加支出2,267,163.11元。

2. 事业单位离退休支出增加支出2,348,256.8元;.

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的79.06%，年人均121,158.89元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的20.94% ，年人均32,090.40元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障昌宁县职业技术学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,308,507.37元。与上年对比增569,927.14元，增长12.03%，主要原因为:

1.高原农庄建设项目，新增项目支出1,860,578.37元，项目开展进度为60%；

2. 其他职业教育培训费支出增加206,000.00元

3. 其他科学技术普及增加支出13,452.00元；

4. 职业中专教育免学费资金拨款记入基本支出，项目减少支出1,372,127.92元。

5. 彩票公益金减少支出137,975.31元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县职业技术学校2017年度一般公共预算财政拨款支出25,248,846.85元,占本年支出合计的95.99%。与上年对比增4,572,848.71元，增长22.12%，主要原因为：

1. 事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资、死亡抚恤金、免学费、助学金等职业高中教育经费增减相抵，增加支出895,035.19元。

2. 事业单位离退休支出增加支出2,348,256.8元;.

3.其他科学技术普及增加支出13,452.00元；

4.高原农庄建设项目资金增加支出1,860,578.37元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出22,599,653.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.51%。主要用于教育支出22,599,653.65元，其中：其他教育管理事务支出39,851.00元；中专教育2,249,407.67元；职业高中教育20,010,394.98元；其他职业教育支出300,000.00元。

6.科学技术（类）支出13,452元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于其他科学技术普及支出13,452.00元。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2,635,741.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.44%。主要用于事业单位离退休支出：其中事业单位离退休667,786.6元；机关事业单位基本养老保险缴费支出1,967,954.60元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.昌宁县职业技术学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为79,280元，支出决算为79,280元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为29,900元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为49,380元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因:严格按照预算执行。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少9.00元，下降0.01%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算减少9.00元，下降0.01%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车运行维护资金，由于严格遵守公车使用规定，2017年决算数与2016年持平；

（2）公务接待资金，严格遵守公务接待相关规定，2017年公务接待费决算支出比2016年决算支出数减少9.00元；

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出29,900元，占37.71%；公务接待费支出49,380元，占62.29%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出29,900.00元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出29,900.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校招生宣传、培训、公务出行的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出49,380.00元。其中：国内接待费支出49,380元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待130批次（其中：外事接待0批次），接待人次495人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校日常教育教学管理和开展教学活动中发生的接待支出。国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

昌宁县职业技术学校为事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昌宁县职业技术学校资产总额46,425,030.02元，其中，流动资产12,530,958.3元，固定资产33,894,071.72元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,084,929.44元，其中;流动资产减少3,560,876.49元，固定资产增加475,947.05元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物4,343.56平方米，账面原值809,212.30 元；处置车辆1辆，账面原值28,946.00 元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计0元，其中：货物采购支出0元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况

无

(四)绩效自评信息情况

2017年昌宁县职业技术学校按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了学校各项工作的正常有序开展。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。