第一部分 云南省昌宁第一中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 云南省昌宁第一中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南省昌宁第一中学是一所一级三等完中, 学校以“依法治校、以德治校、特色立校、改革活校、教研兴校”为基本的办学方针。以“激情课堂”为抓手推进新课改，以“励志教育”活动为载体抓好学校德育工作，以精细化管理抓实各项工作，完善教育保障，不断地更新教育教学理念，关注教师教与学生学的效果，将教育教学质量提高的基点深入到重塑学生的学习动力源 ，坚持有利于学生成长、有利于学校发展的原则，着力打造“三个一中”。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度重点工作任务介绍。一年来，昌宁一中在上级财政部门和教育局核算中心的正确领导下，深刻领会财政工作会议精神，按照上级财政部门和教育局核算中心的工作部署，围绕学校保运转、合法、合理使用和管理学校的经费为目标，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、加大学校资金监管，学校财务工作稳步推进。昌宁一中坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报项目支出预算。上报县财政局，经人代会审查批准后，由县财政局批准下达执行。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省昌宁第一中学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省昌宁第一中学2017年末实有人员编制241人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制241人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员226人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员56人。其中：离休1人，退休55人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省昌宁第一中学2017年度收入合计38,163,807.05元。其中：财政拨款收入38,163,807.05元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增12,467,543.53元，增长48.52%，主要原因为：

1.人员增加、工资调整等原因新增收入9，144，091.46元;

2.机关事业单位基本养老保险缴费新增收入3，323，452.07元。

二、支出决算情况说明

云南省昌宁第一中学2017年度支出合计38,113,807.05元。其中：基本支出38,093,807.05元，占总支出的99.95%；项目支出20,000元，占总支出的0.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增9,085,808.55元，增长31.3%，主要原因为:

1.人员增加、工资调整等原因新增支出5，762，356.48元;

2.机关事业单位基本养老保险缴费新增支出3，323，452.07元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障云南省昌宁第一中学正常运转的日常支出38,093,807.05元。与上年对比增9,257,798.85元，增长32.1%，主要原因为：

1.人员增加、工资调整等原因新增基本支出5，934，346.78元；

2.机关事业单位基本养老保险缴费新增基本支出3，323，452.07元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.11%，年人均140，095.42元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.89% ，年人均28，461.25元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省昌宁第一中学专项业务工作的经费支出20,000.00元。与上年对比减少171,990.30元，减少89.58%，主要原因为:普通高中教育省级专项资金，减少项目支出191，990.30元，项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省昌宁第一中学2017年度一般公共预算财政拨款支出38,113,807.05元,占本年支出合计的100%。与上年对比增9,085,808.55元，增长31.3%，主要原因为：

1.人员增加、工资调整等原因新增一般公共预算财政拨款支出5，762，356.48元。

2.机关事业单位基本养老保险缴费新增一般公共预算财政拨款支出3，323，452.07元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出34,278,765.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.94%。主要用于人员经费支出27，826，522.90元，公用经费支出6，432，242.30元，项目支出20，000.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出3,835,041.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.06%。主要用于事业单位离退休资金支出279，031.65元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3，525，900.20元，伤残抚恤金支出30，110.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.云南省昌宁第一中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为60,000.00元，支出决算为52,600.00元，完成预算的87.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为29,900.00元，完成预算的99.67%；公务接待费支出决算为22,700.00元，完成预算的75.67%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）公务用车按厉行节约相关规定执行，减少用车次数节约经费100.00元；

（2）学校严格按照中央八项规定要求，厉行节约，国内接待费节约7，300.00元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少200元，减少0.38%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少100.00元，减少0.33%；公务接待费支出决算减少7，300.00元，减少0.44%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车按厉行节约相关规定执行，减少用车次数节约经费100.00元；

（2）学校严格按照中央八项规定要求，厉行节约，国内接待费节约7，300.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出29,900.00元，占56.84%；公务接待费支出22,700.00元，占43.16%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出29,900.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出29,900.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校教师外出开会、培训、下乡等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出22,700.00元。其中：

国内接待费支出22,700.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待91批次（其中：外事接待0批次），接待人次230人（其中：外事接待人次0人）。主要用于三校教学交流及教学质量提升等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

云南省昌宁第一中学为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省昌宁第一中学部门资产总额48,999,451.31元，其中，流动资产11,900,165.32元，固定资产37,099,285.99元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少897,940.57元，其中;流动资产减少1,126,340.57元，固定资产增加228,400.00元,对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。处置房屋建筑物1560平方米，账面原值182，200.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出合计0元，其中：货物采购支出0元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

(四)绩效自评信息情况

云南省昌宁第一中学2017年度收入合计38,163,807.05元，2017年度支出合计38,113,807.05元，严格按预算执行。预算编制时，将学校全部收入和全部支出统一编列预算，能切实保障学校的正常运转和兼顾学校发展的基本需要。会计核算符合现行中小学财务制度和会计制度有关要求，学校制定经费管理办法，制定比较完善的经费支出内控制度，坚持财务公开制度。资金支付率和使用率高，收入大于支出5万元，该经费为2017年第二批国培计划中央专项资金，数学工作坊培训活动集中在2018年，该资金在2017年度没有支出。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。