第一部分 昌宁县卡斯初级中学概况

一、主要职能

二、基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 昌宁县卡斯初级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

昌宁县卡斯初级中学是在县教育局、卡斯镇党委政府领导下的一个事业单位。它的工作范围是对卡斯镇教育教学、教研、科研、教师培训的管理。它的主要职能主要表现在以下几个方面：一是对全村教育教学工作进行有效的专业指导；二是对教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对现代信息技术教育、体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.强化教师队伍管理，结合新的教育体制改革，更新教师观念，正确面对改革，每一个教师对照自己思想言行、工作实绩进行反思，教师的教育思想水平进一步提高，责任心、事业感明显增强，师德师风进一步改善。

2.重视研讨，改革方式，推进课改。本学年，我们十分重视各种形式的研讨活动，每次教研活动各位教师，畅谈各自的教学设想；教研活动前，组织青年教师说课，骨干教师点评，让每位教师都能得到锻炼的机会。每次月考都由学校统一出题制卷，统一时间考试并进行巡视。阅卷结束后进行分析并上报教育局，对教育教学质量的提高发挥了重要作用。采取多种形式资助贫困生，帮助他们完成学业，学校及时发放教育局下拨的中央及省财政免费提供教科书经费和贫困家庭寄宿生生活补助。

3.扎实的开展教学教研工作，不断提高教师的执教水平，学校进一步推行了校本研究制度，稳步的推进课程改革，使学校的新课程改革得以顺利的实施。实施新课改，抓好师资培训，先后派出部分教师到上海、昆明、大理等地参加考研讨会并序组织学校科任教师有效课堂教学研讨。

二、基本情况

（一）决算单位构成

纳入昌宁县卡斯初级中学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县卡斯初级中学2017年末实有人员编制73人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制73人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员73人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员10人。其中：离休0人，退休10人。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县卡斯初级中学2017年度收入合计11，624，584.80元。其中：财政拨款收入11，624，584.80元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增1，272，631.80元，增长10.95%，主要原因为：人员增加、工资调整、事业单位养老保险单位负责部分资金增加等原因，2017年度收入与上年对比增加127.00万元。

二、支出决算情况说明

昌宁县卡斯初级中学2017年度支出合计11，692，517.71元。其中：基本支出10，251，267.71元，占总支出的87.67%；项目支出1，441，250.00元，占总支出的12.33%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增1，913，748.45元，增长19.57%，主要原因为:人员增加、工资调整、事业单位养老保险单位负责部分资金增加、在校学生与上年对比增加19人等原因，2017年度支出与上年对比增加191.37万元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障昌宁县卡斯初级中学正常运转的日常支出10，251，267.71元。与上年对比增1，913，748.45元，增长19.57%，主要原因为：人员增加、工资调整、事业单位养老保险单位负责部分资金增加、在校学生与上年对比增加19人等原因，2017年度支出与上年对比增加191.37万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.21%，年人均119，658.55元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.79%，年人均19，559.92元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障昌宁县卡斯初级中学用于专项业务工作的经费支出1，441，250.00元。与上年对比增1，441，250.00元，增长100%，主要原因为:2017年将中小学寄宿生生活补助列入项目，新增项目支出1，441，250.00元，项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县卡斯初级中学2017年度一般公共预算财政拨款支出10，251，267.71元,占本年支出合计的100%。与上年对比增1，913，748.45元，增长19.57%，主要原因为：人员增加、工资调整、事业单位养老保险单位负责部分资金增加、在校学生与上年对比增加19人等原因，2017年度支出与上年对比增加191.37万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出10，251，267.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.67%。主要用于基本支出10，251，267.71元、用于项目支出1，441，250.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1，259，424.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.77%。主要用于事业单位退休资金156，388.80元、用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1，103，036.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.昌宁县卡斯初级中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为24，000.00元，支出决算为24，000.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为24，000.00元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出24，000.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出24，000.00元。其中：国内接待费支出24，000.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次140人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级各部门的安全检查工作发生的接待支出。国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

昌宁县卡斯初级中学是事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昌宁县卡斯初级中学资产总额4，567，053.06元，其中，流动资产1，122，362.90元，固定资产3，444，690.16元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产912，751.16元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加437，634.47元，其中;流动资产增加335，914.47元，固定资产增加101，720.00元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加101，720.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出合计101，720.00元，其中：货物采购支出101，720.00元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。 主要用于特殊教育设备采购。

(四)绩效自评信息情况

2017年预算基本支出10，351，953.00元,执行预算实际基本支出10，251，267.71元，预算执行完成率99.03%。

（五）其他重要事项情况说明

2017年执行将寄宿生生活补贴资金纳入项目资金收支，本年项目收入1，441，250.00元，项目支出1，441，250.00元，执行支出完成率100%。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。