第一部分昌宁县鸡飞初级中学概况

一、主要职能

二、基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 昌宁县鸡飞初级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

鸡飞中学是在县教育局、鸡飞镇党委政府领导下的一个教育事业单位。工作范围是对鸡飞中学教育教学、教研、科研、教师培训等工作进行指导、管理与具体实施。主要职能表现在以下几个方面：一是对学校的教学工作进行有效的专业指导；二是对教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对学校的其他工作进行有效指导和管理。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.重视学习，革新观念，提升理念。理念是先导，学习是保证。我们十分重视和加强教师的理论和业务学习，采用集体与自学相结合的办法，提倡写学后反思，让先进的教育思想牢牢扎根于每位教师心中，从而更有的放矢地指导自己的教学实践，更好地为教育教学服务。

2.重视研讨，改革方式，推进课改。本学年，我们十分重视各种形式的研讨活动，每次教研活动各位教师，畅谈各自的教学设想；教研活动前，组织青年教师说课，骨干教师点评，让每位教师都能得到锻炼的机会。每次月考都由学校统一出题制卷，统一时间考试并进行巡视。阅卷结束后进行分析并上报教育局，对教育教学质量的提高发挥了重要作用。

3.强化管理，落实措施，提高实效。一是加强学校教研组建设和管理。我们按照上级规定，主要在“有效”上下功夫，在“研”字上求发展，真正使教研活动经常化、专题化和系列化。二是认真抓好每月过程考核，发现问题及时解决。三是积极做好后进生帮教工作。四是积极开展各项竞赛活动。

二、基本情况

（一）决算单位构成

纳入昌宁县鸡飞初级中学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县鸡飞初级中学2017年末实有人员编制59人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制59人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员58人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县鸡飞初级中学2017年度收入合计8,146,254.60元。其中：财政拨款收入8,146,254.60元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加1,441,049.81元，增长21.49%，主要原因为：

1.人员增加，工资调整等原因，人员经费新增1,549,651.16元;

2.机关事业单位养老保险单位部分，新增资金778,852.40元。

二、支出决算情况说明

昌宁县鸡飞初级中学2017年度支出合计8,249,457.49元。其中：基本支出7,396,957.49元，占总支出的89.67%；项目支出852,500.00元，占总支出的10.33%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增1,597,627.32元，增长24.02%，主要原因为:

1.人员增加，工资调整等原因新增支出705,488.81元；

2.2017年进行校舍维修，培训增加等原因新增支出217,638.51元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障昌宁县鸡飞初级中学正常运转的日常支出7,396,957.49元。与上年对比增923,127.32元，增长14.26%，主要原因为：

1.人员增加，工资调整等原因新增支出705,488.81元；

2.2017年进行校舍维修，培训增加等原因新增支出217,638.51元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.35%，年人均107,579.01元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.65%，年人均19,954.74元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障昌宁县鸡飞初级中学为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出852,500.00元。与上年对比增674,500.00元，增长378.93%，主要原因为:寄宿生生活补助项目，新增项目支出674,500.00元，项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县鸡飞初级中学2017年度一般公共预算财政拨款支出8,249,457.49元,占本年支出合计的100%。与上年对比增1,597,627.32元，增长24.02%，主要原因为：人员经费支出增加，机关事业单位基本养老保险单位部分增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出7,404,334.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.76%。主要用于人员经费资金6,239,582.60元、日常公用经费1,157,374.89元、项目支出852,500.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出845,122.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.25%。主要用于事业单位基本养老保险缴费资金778,852.40元；退休人员养老金66,270.20元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.昌宁县鸡飞初级中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8,000.00元，支出决算为7,609.00元，完成预算的95.11%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为7,609.00元，完成预算的95.11%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:严格执行中央八项规定，厉行节约，接待费用逐年减少。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少6,291.00元，下降45.26%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算减少6,291.00元，下降45.26%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:严格执行中央八项规定，厉行节约，接待费用逐年减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出7,609.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出7,609.00元。其中：国内接待费支出7,609.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次310人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级各部门的工作检查及调研接待。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

昌宁县鸡飞初级中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昌宁县鸡飞初级中学资产总额13,260,689.03元，其中，流动资产1,461,523.27元，固定资产11,799,165.76元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,629,850.64元，其中;流动资产增加424,156.16元，固定资产增加4,205,694.48元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物4502平方米，账面原值1,151,000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计150,703.00元，其中：货物采购支出150,703.00元，工程采购支出0元，服务采购支出0元，主要用于办公设备购置。

(四) 绩效自评信息情况

昌宁鸡飞初级中学2017年严格按照上级主管部门要求进行预算，并按要求执行预算。

（五）其他重要事项情况说明

2017年执行将寄宿生生活补贴资金纳入项目资金收支，本年项目收入852,500.00元，项目支出852,500.00元，执行支出完成率100%。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。