昌宁县职业技术学校2026年预算公开目录

第一部分 昌宁县职业技术学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昌宁县职业技术学校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昌宁县职业技术学校2026年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，研究制订并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育教学质量，拓宽学生就业渠道，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

（二）机构设置情况

我校共设置7个内设机构，包括：党总支办公室、校务办公室、教务科研处、德育安全处、总务处、招生就业办公室、督导室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（三）重点工作概述

2026年学校将坚持党的教育方针，以提升人才培养质量为核心，聚焦关键领域，实现高质量发展。

1.筑牢育人根基，强化思想政治引领。深化“大思政”格局：将核心价值观、工匠精神融入教育全过程。完善“思政课程+课程思政”机制；建强育人队伍：加强班主任、德育管理员队伍建设，实施能力提升计划。强化师德师风建设，营造风清气正环境；打造特色文化：设立“非遗大师工作室”“技能大师工作室”，建设校企合作文化样板区和创新创业体验区，推动专业教学与文化传承、创新实践深度融合。

2.深化教学改革，提升人才供给质量。优化专业布局：紧扣昌宁重点产业，落实“3必问”“六一”专业建设思路，动态调整专业设置，增强适应性；创新培养模式：深化“岗课赛证”融合，健全四级竞赛体系。推进“1+X”证书制度，确保证书通过率不低于95%；强化实践教学：提高实操比例，开设茶艺、作物生产等特色课程，开发“技能+德育”融合课程，培养一专多能人才。

3.聚力产教融合，增强服务发展能力。建强合作平台：严格遴选合作企业，规范实习管理。共建大师工作室、生产性实训基地，推动技术研发与服务；深化中高衔接：拓展与高职院校合作，稳定联合办学规模，探索一体化人才培养机制。

4.加强师资建设，激发队伍内生动力。完善考核评价与激励机制，突出实绩和育人导向；提升双师素质：实施教师能力提升计划，鼓励企业实践、参与比赛和教材编写，推动向“育人师”转变；深化校本教研：构建系统化教研体系，促进成果转化，形成“教学—科研—应用”良性循环。

5.优化学生服务，促进学生全面发展。强化“控辍保学”动态监测与精准帮扶，加强学生学业与心理疏导；丰富校园生活：结合职教特色，开展技能展示、创新创业大赛等特色活动；强化心育保障：完善心理健康筛查、咨询与危机干预机制；深化资助育人：完善奖助学金评审工作，拓展社会资助渠道，培养学生感恩意识。

6.提升治理效能，夯实可持续发展基础。优化内部治理：优化部门协同流程，强化绩效管理，推动管理标准化、信息化；强化质量监控：建立“监测—反馈—改进”闭环，将结果应用于绩效考核；建设智慧校园：完善数字化教学与管理平台，推动数据共享与业务协同；建设平安校园：定期排查隐患，加强应急演练。优化后勤服务，推进绿色校园建设。提升财务管理专业化水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2026年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制136人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制136人。在职实有126人，其中：财政全额保障126人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员51人，其中：离休1人，退休50人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入25,747,605.48元，其中：一般公共预算20,859,317.48元，政府性基金198,288.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入3,350,000.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入 1,340,000.00元。

与上年23,864,516.67元相比增加1,883,088.81元，同比增长7.89%，主要原因是：一是在职人员基本工资标准提高，在职人员工资、社会保障缴费预算增加；二是2026年度新增政府性基金预算；三是财政专户管理资金收入及其他收入预算增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入21,057,605.48元，其中：本年收入21,057,605.48元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款20,859,317.48元，政府性基金预算财政拨款198,288.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年20,264,516.67元相比增加793,088.81元，同比增长3.91%，主要原因是：一是在职人员基本工资标准提高，导致在职人员工资、社会保障缴费预算增加；二是2026年度新增政府性基金预算。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出29,247,605.48元。财政拨款安排支出21,057,605.48元，其中：基本支出20,655,499.88元，与上年19,868,768.67元相比增加786,731.21元，同比增长3.96%，主要原因是：在职人员基本工资标准提高，导致在职人员工资、社会保障缴费预算增加；项目支出402,105.60元，与上年395,748.00元相比增加6,357.60元，同比增长1.61%，主要原因是中等职业学校学生国家助学金资助标准提高，相应的学生助学金预算增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050302教育支出—职业教育—中等职业教育16,332,882.97元，主要用于学校教职工工资、编外人员工资、办公经费、学生国家助学金及免学费项目支出。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休209,304.00元，主要用于离退休人员工资及离退休人员公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出2,426,763.68元，主要用于在职人员养老保险单位负责部分的缴费。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤43,548.00元，主要用于支付学校遗属补助。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗1,087,800.02元，主要用于教职工医疗保险缴费。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助704,301.72元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出54,717.09元，主要用于教职工工伤保险缴费。

2120899城乡社区支出—国有土地使用权出让收入安排的支出—其他国有土地使用权出让收入安排的支出198,288.00元，主要用于学生国家助学金及免学费项目支出。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额30,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算30,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县职业技术学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计45,536.00元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县职业技术学校2026年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我校因公出国（境）费预算与上年持平，原因是我校2025年和2026年均未预算因公出国（境）费。

（二）公务接待费

昌宁县职业技术学校2026年公务接待费预算为4,000.00元，与上年持平，国内公务接待批次为6次，共计接待40人次。

我校2026年公务接待费预算与上年持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县职业技术学校2026年公务用车购置及运行维护费预算为41,536.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费41,536.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

我校2026年公务用车购置及运行维护费预算与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）中等职业学校国家助学金项目

1.项目名称：中等职业学校学生国家助学金项目资金。

2.立项依据：《关于调整高等教育阶段和高中阶段国家奖助学金政策的通知》（财教〔2024〕181 号）。

3.项目实施单位：昌宁县职业技术学校。

4.项目基本概况：中等职业学校国家助学金由中央与地方政府共同出资设立，主要资助中等职业学校学生的生活费开支，资助标准每生每年2300元。

5.项目实施内容：具有中等职业学校全日制学历教育正式学籍的一、二、三年级在校农村学生（不含县城）享受每年2,300.00元的国家助学金。

6.资金安排情况：全年预算补助资金3,571,900.00元，其中县级配套资金预算85,725.60元。

7.项目实施计划：中等职业学校国家助学金项目分春、秋两季实施，春季学期2026年7月底实施结束，秋季学期2027年1月底实施结束，国家助学金按学期打入学生中职资助卡。

8.项目实施成效：项目的实施，可减轻经济困难中职学生的家庭经济负担，解除了学生的后顾之忧，让学生的学习与生活得到保障，保障了贫困家庭子女不因家庭经济困难而失学，能在学校安心就学，顺利完成学业，享有接受中等教育的机会，对促进教育公平、加快中等职业教育发展具有重要的意义。

（二）中等职业学校免学费项目

1.项目名称：中等职业学校免学费项目资金。

2.立项依据：《保山市财政局 保山市教育局 保山市人力资源和社会保障局关于转发〈中等职业学校免学费补助资金管理办法〉的通知》（保财教〔2017〕158号）。

3.项目实施单位：昌宁县职业技术学校。

4.项目基本概况：中等职业学校免学费补助资金是中等职业学校学生享受免学费政策后，为弥补学校运转出现的经费缺口，由财政核拨的补助资金。

5.项目实施内容：中等职业学校第一、二、三学年因免除学费导致公办学校运转出现的经费缺口，由财政按照享受免学费政策学生人数和免学费标准补助学校，统一按每生每年平均2,000.00元标准测算和一定比例由中央财政与地方财政分担的政策执行。

6.资金安排情况：全年预算补助资金3,106,000.00元，其中县级配套资金预算74,544.00元。

7.项目实施计划：中等职业学校免学费项目分春、秋两季实施，春季学期于2026年7月底实施结束，秋季学期于2027年1月底实施结束，学校对符合免学费资助政策的全日制中职在校学生免收学费，财政核拨的免学费补助资金用于弥补学校运转出现的经费缺口。

8.项目实施成效：项目的实施，可减轻经济困难学生的家庭经济负担，保证中职在校生安心就学，顺利完成学业，保障了贫困家庭子女不因家庭经济困难而失学，享有接受中等职业教育的机会，对促进教育公平、加快中等职业教育发展具有重要的意义。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、交通费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位为事业单位，2026年无机关运行经费预算支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昌宁县职业技术学校2026年委托业务费安排0.00元，与上年持平，原因是我校2025年和2026年均未预算委托业务费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昌宁县职业技术学校资产总额94,161,777.40 元，其中，流动资产5,082,450.53元，固定资产88,966,263.87元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产113,063.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加9,998,980.39 元，其中固定资产增加9,093,307.06 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产93项，账面原值99,940.00元，实现资产处置收入850.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产300.00平方米，资产出租收入10000.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

附件：2026年部门预算公开表