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昌宁县特殊教育学校2023年预算公开目录

第一部分昌宁县特殊教育学校2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昌宁县特殊教育学校2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 昌宁县特殊教育学校2023年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，优化校园育人环境，建设现代学校制度，促进教育均衡发展。协助指导全县开展残疾儿童少年的筛查评估、入学安置、康复训练、个别化教育工作；协助指导全县特殊教育资源配建、医教结合、随班就读工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、政教处、教务处、教科室、总务处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.强化政治引领，提升党建工作水平。

2.加强德育建设，推进学校德育工作。

3.加强安全工作管理，树立安全第一意识。

4.加强教学管理与指导，推进特殊教育专业化发展。

5.加强校建管理，改善办学条件。

6.加强食堂管理，做好后勤工作统筹。

7.压实责任，抓好控辍保学。

8.加强少先队工作，丰富校园生活。

9.加强财务工作，严肃财经纪律。

10.加强工青妇工作，提高民主管理水平。

11.加强督导工作，提升学校办学水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个,下设0个单位。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制48人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制47人。在职实有48人，其中：财政全额保障48人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入7403749.51元，其中：一般公共预算7105900.51元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入297849元。

与上年对比，比上年预算增712252.88元，同比增长10.64%，主要是教师薪资调整，人员经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入7105900.51元，其中:本年收入7105900.51元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7105900.51元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，比上年预算增944842.22元，同比增长15.34%，主要是主要是教师薪资调整，人员经费增加。

（三）非财政拨款收入情况

2023年部门非财政拨款收入297849元，其中:事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入297849元，上年结转0元。

与上年对比，比上年预算减232589.34元，同比下降43.85%，主要是我校其他收入为代收教师及辅读家长伙食费、教师绩效工资和爱心捐款，据实预算。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出7403749.51元。财政拨款安排支出7105900.51元，其中：基本支出7095160.51元，与上年对比，比上年预算增946852.22元，同比增长15.4%，主要是教师工资福利调整，人员经费增加；项目支出10740元，与上年对比，比上年预算减2010元，同比下降15.76%，主要是学生资助政策变动，对个人和家庭补助支出减少。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排7095160.51元，其中：人员经费7003056.49元；公用经费92104.02元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排1个项目，资金共计10740元，其中：专项业务类项目1个，资金共计10740元；还本付息项目0个，资金共计0元；县委县政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下:

（1）2050701特殊教育5651141.43元，主要用于支付教师工资福利、工会经费。

（2）2050799其他特殊教育支出57600元，主要用于支付临聘人员工资。

（3）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出828992.16元，用于支付教师基本养老保险。

（4）2101102事业单位医疗364008.48元，用于支付教师基本医疗保险。

（5）2101103公务员医疗补助184208.04元，用于支付教师公务员医疗补助。

（6）2101199其他行政事业单位医疗支出9210.4元，用于支付教师大病保险。

（7）2050202小学教育5040元，用于支付家庭经济困难学生生活补助。

（8）2050203初中教育5700元，用于支付家庭经济困难学生生活补助。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况如下：

（1）30101基本工资2195244元。

（2）30102津贴补贴809268元。

（3）30103奖金182937元。

（4）30107绩效工资2339352元。

（5）30108机关事业单位基本养老保险缴费828992.16元。

（6）30110职工基本医疗保险缴费364008.48元。

（7）30111公务员医疗补助缴费184208.04元。

（8）30112其他社会保障缴费41446.81元。

（9）30228工会经费92104.02元。

（10）30199其他工资福利支出57600元。

（11）30308助学金10740元。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排0元，其中：人员经费0元；公用经费0元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排1个项目，资金共计297849元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；专项业务类项目1个，资金共计297849元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元。

非财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下:

2299999其他支出297849元，用于支付教师绩效工资、学生伙食费及其他支出。

非财政拨款安排支出按经济科目分类情况如下：

30201办公费297849元。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算,共涉及采购项目0个,政府采购预算总额0元，其中:政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。(注:《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映)

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县特殊教育学校2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县特殊教育学校2023年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平的原因是：厉行节约，2022年和2023年我校均未预算出国（境）费。

（二）公务接待费

昌宁县特殊教育学校2023年公务接待费预算为0元，与上年持平，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年持平的原因是：厉行节约，2022年和2023年我校均未预算公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县特殊教育学校2023年公务用车购置及运行维护费为0元，上年持平。其中：公务用车购置费0元，上年持平；公务用车运行维护费0元，上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年持平的原因是：厉行节约，2022年和2023年我校均未预算公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

专项业务类项目1：

（一）项目名称

（本级）义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金。

（二）立项依据

《云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》云财规﹝2021﹞6号。

（三）项目实施单位

昌宁县特殊教育学校

（四）项目基本概况

对在籍在校的义务教育阶段家庭经济困难学生提供生活补助，帮助其顺利完成学业，提升义务教育巩固率。

（五）项目实施内容

按寄宿制小学1000元/生.年，初中1250/生.年；非寄宿制小学500元/生.年，初中625/生.年的补助标准发放家庭经济困学生生活补助，以减轻学生家庭经济负担，保障其就学权利，促进教育公平。

（六）资金安排情况

昌宁县特殊教育学校2023年义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金预算为10740元。其中，小学5040元，初中5700元。

（七）项目实施计划

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目分春秋两季实施，春季学期2023年7月底实施结束，秋季学期2023年12月底实施结束。

（八）项目实施成效

该项目的实施，切实减轻了学生家庭经济负担，保障了其就学权利，进一步促进教育公平，提升义务教育巩固率。

专项业务类项目2：

（一）项目名称

单位往来补助资金

（二）立项依据

单位往来资金补录通知

（三）项目实施单位

昌宁县特殊教育学校

（四）项目基本概况

我校单位往来资金为代收教师及辅读家长伙食费、教师绩效工资和爱心捐款，交至昌宁县财政局代管户由县财政统一管理，资金使用时向国库进行申请，有效保证了学校不存在未纳入预算管理的收入。

（五）项目实施内容

保障教师及辅读家长伙食费、教师绩效工资和学生其他支出。

（六）资金安排情况

2023年单位往来补助资金项目资金安排为297849元。

（七）项目实施计划

单位往来补助资金项目实施期为2023年1月-2023年12月。

（八）项目实施成效

该项目的实施，有效保障教师及辅读家长伙食费、教师绩效工资和学生其他支出，保证学校正常运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

4.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位为事业单位，2023年无机关运行经费预算支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昌宁县特殊教育学校资产总额19586621.4元，其中，流动资产666118.95元，固定资产18920502.45元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加274332.12元，其中固定资产增加199438元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分 昌宁县特殊教育学校2023年

部门预算表

（具体详见附件）

附件：昌宁县特殊教育学校2023年部门预算公开表

附件：昌宁县特殊教育学校2023年部门预算重点领域财政项目文本公开

监督索引号53052400172103500111