关于昌宁县温泉初级中学2017年度预算编制的说明

一、学校基本情况

昌宁县温泉初级中学在职教职工人数77人，临时工12人（其中保安2人、食堂从业人员10人）；退休教师6人；财政负担享受遗属补助2人。全校共有在校生929人。

二、经费预算情况

（一）人员经费。

1、在职人员经费。

基本工资=（10月份在编人数的岗位工资+薪级工资）×2=（119276+63242）×12=2190216元；

津贴补贴＝（独生子女＋艰苦边远地区补贴＋改革性补贴（包含增资部分）＋临时性补贴＋教龄＋330元×77）×12计算=（115+13510+83684+23100+347+25410）×12=1753992元；

绩效工资=10月份在编人数的基础性绩效工资×12+奖励性绩77人=98905×12+77×6800

=1186860+523600元=1710460元；

年终一次性奖金=10月份在编人数的基本工资=182518元；

乡镇岗位补贴=77人×500元/月×12=462000元；

乡村教师补贴=77人×600元/月×12=554400元；

在职人员全年经费=基本工资+津贴补贴+绩效工资+年终一次性奖金+乡镇岗位补贴+乡村教师补贴=2190216+1753992+1710460+182518+462000+554400=6853586元。

2、养老保险（单位负责部分）=（2017年预算工资总额-临时补贴-乡镇岗位补贴-乡村教师补贴）×20%=（6853586-277200-462000-554400）×20%=5559986×20%=1111997.20元。

3、职业年金（单位负责部分）=（2017年预算工资总额-临时补贴-乡镇岗位补贴-乡村教师补贴）×12%=（6853586-277200-462000-554400）×12%=5559986×12%=667198.32元。

4、离退休费。退休教师6人。

5、临时工工资。校园保安2人，月工资标准1350.00元，校园保安全年工资合计32400元；食堂从业人员10人，月工资标准1180.00元，食堂从业人员全年工资合计141600元。

临时工全年工资=32400+141600=174000元。

6、遗属补助费。教师遗属2人，遗属补助=2×251×12=6024元。

人员经费合计：在职人员+养老保险+职业年金=6853586+1111997.2+667198.32=8632781.52元。

（二）公用经费。

1、办公费。义务教育阶段学生929人，经费标准为830元/生.年，全年办公费=929×830=771070元

2、工会经费=（2017年预算工资总额-年终一次性奖金-乡镇岗位补贴-乡村教师补贴）×0.02=（6853586-182518-462000-554400）×0.02=113093.36元

3、公用经费=办公费+工会经费+人助金+临时工工资=771070+113093.36+13935+174000=1072098.36元

（三）2016年包干经费=工资福利支出+对个人和家庭补助+公用经费=6853586+6024+898098.36=7757708.36元

三、经费支出预算情况

1、工资福利支出：6853586元（其中：基本工资2190216元；津贴补贴1753992元；年终一次性奖金182518元；绩效工资17104600元；乡镇岗位补贴462000元；乡村教师补贴554400元；养老保险1111997.2元；职业年金667198.32元）

2、对个人和家庭补助支出：遗属补助支出6024元。

3、办公经费771070元（其中：办公费200000元；印刷费10000元；水费5000元；电费50000元；邮电费120000元；差旅费40000元；维修费40000元；会议费40000元；培训费40000元；接待费16000元；专用材料费200070元；其他商品和服务支出10000元）、工会经费：113093.36元、人助金：13935元；临时工工资174000元。

公用经费支出=办公经费+工会经费+临时工工资=771070+113093.36+13935+174000=1072098.36元

6、全年经费支出=工资福利支出+对个人和家庭补助支出+公用经费支出=8632781.52+6024+1072098.36=9710903.88元

2016年10月26日