关于昌宁思源实验学校2017年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

昌宁思源实验学校属于财政全额拨款的事业单位，职能职责按照相关文件和上级的有关规定执行。

（一）基本职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针，政策、法律法规。

2.负责本校人事管理，继续教育，考核考评等。

3.负责本校财务和基建管理，改善办学条件等工作。

（二）2017年重点工作任务

2017年是“十三五”规划的第二年，是推进结构性改革的攻坚之年，做好今年的财政预算工作意义重大、影响深远。

二、部门预算编制情况

2017年昌宁思源实验学校预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报项目支出预算。

三、部门基本情况

财政全供给单位1个。部门在职人员编制158人，其中：事业编制158人。在职实有158人，其中：财政全供养158人。离退休人员27人，其中：退休27人，遗属补助1人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年昌宁思源实验学校财务总收入1711.8万元，其中：一般公共预算1711.8万元。

2017年部门财政拨款收入1711.8万元，其中，本年收入1711.8万元，上年结转收入0万元。

2017年部门预算总支出1711.8万元。本级财力安排支出1711.8万元，其中：基本支出1711.8万元，占本级财力支出的100％。

按支出功能科目分类，分别列有一般公共服务支出-财政事务-行政运行，主要用于保障学校正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

基本支出情况：

2017年用于事业单位等机构正常运转的日常支出1488.6万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的86.96％；办公经费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的13.03％。增减变化的原因主要是学生数的增加，造成增量。截止2017年初预算取数时点，在职在编干部职工人员工资进档晋级，造成增量。

五、名词解释

（一）部门基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

（二）部门项目支出预算：是指部门为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。

（三）支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

（四）支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

行政事业单位编制部门收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。

2017年2月8日