关于昌宁县水平初级中学2017年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

昌宁县水平初级中学属于财政全额拨款的事业单位，职能职责按照相关文件和上级的有关规定执行。

（一）基本职能

昌宁县水平初级中学位于昌宁县卡斯镇兰山村水平街，属于财政全额拨款的事业单位，执行中小学校会计制度。学校设支部活动室、办公室、安全办公室、营养办、工会、校长室等，学校核编31人，在编在职有30人，其中一级班子4人，校长1人；副校长3人；二级班子6人。临聘教师11人。保安2人。在校学生10个班级369人。

（二）2017年重点工作任务

2017年是推进结构化改革的攻坚之年，做好今年的财政工作意义重大、影响深远。一年来，昌宁县水平初级中学在上级财政部门和教育局核算中心的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、六中全会精神，贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会财政工作会议精神，按照上级财政部门和教育局核算中心的工作部署，围绕学校保运转、合法、合理使用和管理学校的经费为目标，着力加强收支管理、优化支出结构、落实惠农政策、加大学校资金监管，学校财务工作稳步推进。

二、部门预算编制情况

2017年昌宁县水平初级中学预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则，以努力降低行政运行成本，规范基本支出预算管理，推动项目支出滚动管理，强化预算绩效管理，严格预算执行为指导，按要求严格上报实有人员、房屋及车辆情况等基础信息数据，作为基本支出预算核定依据，根据财政发展及实际工作的需要据实编制上报项目支出预算。

三、部门基本情况

财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制30人，其中：行政编制0人，事业编制30人。在职实有30人，其中：财政全供养30人。离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

四、2016年部门预算收支情况

2017年昌宁县水平初级中学财务总收入383.47万元，其中：一般公共预算383.47万元。

2017年部门财政拨款收入0万元，其中，本年收入0万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款223.62万元（本级财力383.47万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）。

2017年部门预算总支出383.47万元。本级财力安排支383.47万元，其中：基本支出383.47万元，占本级财力支出的100％，项目支出0万元，占本级财力支出的0％。

按支出功能科目分类，分别列有一般公共服务支出-财政事务-行政运行，主要用于保障学校正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

（一）基本支出情况

2017年用于保障昌宁县水平初级中学正常运转的日常支出347.94万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的91％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的9％。截止2017年初预算取数时点，在职在编干部职工人员工资进档晋级，造成增量。按照县委、县政府要求，从2017年起，按10%比例统一压缩省级部门公用经费用于脱贫攻坚，故公用经费较2016年调减。

（二）项目支出情况

本校无项目支出，无项目支出预算。

昌宁县水平初级中学

2017年2月6日