〔2021.04〕珠街彝族乡第十二届人民代表大会第五次会议文件之二十三

珠街彝族乡2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算草案报告（书面）

（在珠街彝族乡第十二届人民代表大会第五次会议上）

金玉堂

（2021年4月12日）

各位代表：

受乡人民政府委托，现将珠街乡2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2020年预算收支执行情况

2020年，我乡财政工作按照乡党委的总体工作部署，紧紧围绕乡十二届人大四次会议批准的财政预算，以“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”为重点，以“保工资、保基本运转、保基本民生”和“突出重点、分类保障、厉行节约、讲求绩效”为原则，狠抓增收节支，落实“零基预算”财政政策，圆满地完成了年初预算的目标任务，为全乡经济社会发展提供了坚实保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：实现一般公共预算收入1280万元，完成年初人代会批准1200万元的106.7%。分税种完成情况为：增值税41万元，企业所得税1万元，资源税6万元，车船税27万元，烟叶税1203万元，国有资源（资产）有偿使用收入2万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2748万元，完成年初人代会批准1166万元的235.7%。按支出功能分类情况为：一般公共服务支出1061万元，公共安全支出3万元，科学技术支出3万元，文化旅游体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出228万元，卫生健康支出72万元，节能环保支出36万元，农林水支出1215万元，交通运输支出100万元，灾害防治及应急管理支出5万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1280万元，上级补助收入3768万元，其中：一般性转移支付收入3096万元、专项转移支付收入672万元，收入总计5048万元。一般公共预算支出2748万元，上解支出2220万元，安排预算稳定调节基金80万元，支出总计5048万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入197万元，完成政府性基金支出197万元。

二、2020年财政重点工作完成情况

（一）依法强化征管，组织财税收入。一是积极主动采取有力措施，结合征管工作实际，主动应对总体经济下行及结构性减税影响，以强化财税收入征管为着力点，准确分析税源动态，确保财税收入依法征收。二是加强税收收入征管，针对重点税收形成动态分析监控常态，做到应收尽收，全年完成税收收入1278万元。三是部门通力协作强化非税收入征管，密切配合做好核算分析，严格执行“收支两条线”并及时缴库，全年完成非税收入2万元。

（二）优先强化民生，完善涉农保障。一是严格落实惠农政策，按时足额发放农业支持保护补贴266万元、森林生态效益补贴71.4万元、天然林补助102.4万元、草原生态补贴79万元、农机具购置补贴18万元。二是坚持民生、社会保障原则，全年完成社会保障和就业支出216万元，共计发放自然灾害救助21万元、抚恤补助104万元。三是投入精准，加大对脱贫攻坚成效巩固同乡村振兴有效的资金投入，加大对产业、民生事业扶持力度。

（三）落实政策改革，提升预算管理。一是进一步深化执行权责发生制政府综合财务报告编制上报工作，为规范形成每年度编制报告机制夯实基础，财政运行更加细化透明。二是做好信息公开。年度内按规定完成预算执行情况公开，部门预算信息公开，上年度部门决算、总决算公开及预算调整公开，预算执行透明度持续深化。三是加大预算约束，严格按照预算内指标使用规定做好预算执行、指标调整及追加减额度审批制度，硬化预算约束机制。四是深化统一采购，全年通过施行统一政府采购，

（四）落实监督监管，增强防控能力。一是严把预算关，围绕落实上级财政部门以及预算法，政府会计制度等法律、制度规定，年度压减一般性支出、“三公”经费支出达到5%以上，落实好厉行节约原则。二是进一步强化内控制度建设，年内完成上年度行政事业单位内部控制报告编制工作，乡级内控制度更加完善。三是落实绩效评价管理工作，按规定完成2020年涉农资金项目绩效目标申报及自评工作，涉及资金1094万元。四是抓好涉农资金使用监管，按期做好乡本级涉农资金使用管理自查，落实好乡本级报账制，配合好上级监督检查，做到专项资金使用管理、制度执行合理规范。

各位代表，在过去的一年，我乡财政运行情况总体平稳，但同时，财政运行和预算执行中仍面临着一些问题和矛盾。一是税源较为单一，结构性持续减税影响深远，税源增长空间有限，财政收入持续增长难度较大。二是受总体经济下行持续效应、政策性增人增资、重点项目支出、脱贫成效巩固和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾突出。三是财税改革持续深化，管理及队伍建设仍有待加强完善。这些问题，我们将高度重视，并采取有力措施逐步加以解决｡

三、2021年财政预算草案

2021年，全乡财政工作和预算收支安排的总体思路是：按照乡党委、政府的总体部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。深化实施零基预算改革，全面实施预算绩效管理，大力培育财源，牢固树立“过紧日子”的思想，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进昌宁经济持续健康发展与社会和谐稳定，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。坚持稳中求进总基调，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”各项工作，牢固树立和贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，深化实施“零基预算”改革，全面实施预算绩效管理，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持“以收定支、量力而行”，坚持“厉行节约、精打细算”，加大财政资金统筹力度，优化支出结构，严肃财经纪律，强化预算约束，致力脱贫成效巩固与乡村振兴，促进我乡经济及社会事业持续健康发展。

预算编制遵循的基本原则：坚持“保工资、保基本运转、保基本民生”及“突出重点、分类保障、厉行节约、讲求绩效”的原则。

（一）一般公共预算收入

预期一般公共预算收入1220万元，同比增20万元，增1.7%。其中税收收入1218万元，同比增2.3%，分税种预期完成：增值税40万元、企业所得税1万元、车船税27万元、烟叶税1150万元；非税收入2万元。

（二）一般公共预算支出

预期一般公共预算支出1250万元，同比增84万元，增7.2%。按支出功能分类构成为：一般公共服务支出1105万元，社会保障和就业支出70万元，卫生健康支出56万元，住房保障支出19万元。

（三）一般公共预算收支平衡

一般公共预算收入1220万元，一般性转移支付收入2113万元，调入预算稳定调解基金80万元，收入总计3413万元。一般公共预算支出1250万元，上解支出2163万元，支出总计3413万元。

四、2021年财政工作重点

（一）加强科学分析，组织财政收入

一是围绕全年财政预算收入目标，加强对税源的分析监控，依法治税，提高收入组织的准确性及前瞻性。二是认真应对结构性持续减税降费等政策，继续抓好产业税收管理，积极培植财源，支持实体经济发展，优化税种结构。三是加大向上争取资金力度不放松，加强项目规划，以凸显项目投资对财税收入的拉动作用。四是继续加强非税收入征管，强化非税收入支撑，确保依法足额征收，及时入库。

（二）突出倾斜重点，优化支出结构

一是以预算编制为切入点，加强预算执行过程监管，认真贯彻《预算法》等相关法律规定，规范支出管理，总体压缩一般性支出和行政运行成本。二是积极保障重点支出、重点项目的资金需求，财力继续向脱贫成效巩固、乡村振兴及民生领域等关键环节倾斜的同时，落实好“保工资、基本运转、基本民生”的预算原则。三是继续落实好各项惠农政策，及时发放各类惠农补贴，不断提高财政的保障能力，促进全乡稳步和谐发展。

（三）稳步推进改革，深化财政管理

一是严格执行权责发生制政府综合财务报告编制制度，着力提高预算管理的质量和预算执行的透明度。二是铺开预算绩效管理机制，强化支出责任和效率意识，进一步深化绩效评价结果的应用。三是全面做好政府会计制度改革及“一体化”线上记账平台使用，继续完善国库集中支付及支出经济分类科目改革。四是持续强化队伍建设，把思想教育与制度建设相结合，增强理财水平及业务本领，提高服务意识及服务效率。

（四）依托各类平台，抓实财政监管

一是继续做好例行节约系统管理，“三公”经费支出管理进一步实现动态化。二是继续健全内控系统建设，严格执行不相容岗位相分离，防范廉政风险，实现管控制度化。三是全面推行政府采购线上平台统一化、电子化管理，进一步节约资金、强化采购约束。四是继续落实涉农资金周报、月报制度，主动跟踪自查，积极自评问效，严格把控涉农资金结余结转率，进一步提高支出质量。

各位代表，2021年财政工作任务更为艰巨、责任更加重大，我们将在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的有效监督下，进一步增强责任意识、主动担当、创新进取、积极作为，确保各项目标任务圆满完成，为保障全乡经济平稳健康发展和社会稳定和谐贡献力量！