昌宁县耈街彝族苗族乡2023年度整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）执行全乡的社会和经济发展计划、预算，管理本乡内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作；

（3）保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（4）贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰；

（5）制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（6）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（7）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

（8）负责指导支持和帮助村民委员会的工作，贯彻落实好党和国家在农业农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

（9）制定和组织实施乡村建设规划，加强公共设施、房屋土地的建设管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境、生态环境。

2．机构情况，

纳入昌宁县耈街彝族苗族乡2023年度部门决算编报的单位共4个，其中：行政单位1个，其他事业单位3个。单位是：昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府、昌宁县耈街彝族苗族乡财政所、执行事业单位会计制度、昌宁县耈街彝族苗族乡林业服务中心、昌宁县耈街彝族苗族乡农业综合服务中心，执行政府会计准则制度。乡镇级只有行政和事业两个独立核算机构数同上年一致。

3．人员情况

2023年耈街乡财政供养人员57人，其中行政人员27人（含2个机关工勤），占47.37%；事业人员30人，占52.63%。分单位的人员情况为:乡人民政府财政供养人员37人，其中：行政在职人员27人（含机关工勤人员2人），事业在职人员10人（社保中心5人、国土中心2人、文广中心3人）；乡财政所财政供养人员2人；乡农业服务中心财政供养人员14人；乡林业服务中心4人。离退休人数29人，其中离休人数0人、退休人数29人。

与2022年相比，耈街乡2023年末实有人数总体呈下降趋势，共减少4人，行政人员人数增加2人、非参公事业人员减少2人，主要是因为2023年退休2人，年内因工作调动调出6人（行政2、事业4）、退休2人（事业）、新招录人员4人（行政2、事业2）。

（二）部门绩效目标的设立情况

2023年经济社会发展主要预期目标为：农村经济总收入达6.62亿元，增长9%以上；农民可支配收入达15870.00元，增长9.00%以上；一般公共预算收入稳定在1850.00万元以上；现价工业总产值稳定在3557.00万元以上；固定资产投资稳定在1.81亿元以上；完成上级下达的各项目标任务。

（三）部门整体收支情况

1．收入支出总预算安排情况

收入情况：完成一般公共预算收入2256.00万元，同比增138.00万元，增长6.21%，为年初预算1850.00万元的121.95%。按税种分类为：增值税27.43万元，企业所得税0.62万元，个人所得税0.46万元，城市维护建设税1.43万元，印花税0.36万元，土地增值税0万元，车船税26.56万元，耕地占用税0.34万元，烟叶税2192.30万元；国有资源(资产)有偿使用收入6.61万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2828.57万元，同比减288.37万元，减少9.25%，为年初预算1655万元的170.94%。按支出功能分类为：一般公共服务支出629.67万元，公共安全支出6.80万元；文化旅游体育与传媒支出0.91万元；社会保障和就业支出132.70万元；卫生健康支出66.92万元；节能环保支出14.45万元；城乡社区支出181.86万元；农林水支出1758.26万元；灾害防治及应急管理支出7.00万元；其他支出30.00万元。按政府经济类分类为：机关工资福利支出820.95万元，其中工资奖金津补贴668.51万元，社会保障缴费152.44万元；机关商品和服务支出393.72万元，其中办公费163.00万元，水费0.27万元，电费4.34万元，邮电费5.85万元，差旅费3.12万元，维修（护）费15.00万元，会议费5.00万元，培训费0.32万元，劳务费84.67万元，公务接待费10.87万元，委托业务费55.00万元，工会费9.03万元，公车运行维护费12.13万元，其他交通费24.08万元，其他商品和服务支1.04元；机关资本性支出717.86万元，其中房屋建筑物构建27.00万元，基础设施建设690.86万元；对个人和家庭的补助896.04万元。以上支付含对事业单位经常性补助220.58万元，其中工资福利支出214.49万元，商品和服务支出6.09万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入2256.00万元，体制补助收入1129.00万元，均衡性转移支付收入174.00万元，税收超收补助13.00万元，上年转款结转167.00万元，其他一般性转移支付478.00万元，共同事权转移支付69.00万元，专项转移支付收入234.00万元，县级补助收入92.00万元，临时救助（财力性借款）1920.00万元，收入总计6532.00万元。一般公共预算本级支出2617.00万元，上解上级支出3915.00万元，支出合计6532.00万元。收支相抵，预算平衡。

2．政府性基金总预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入211.86万元。

支出情况：完成政府性基金预算支出211.86万元。按支出功能分类为：城乡社区支出211.86万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入211.86万元。政府性基金支出211.86万元。收支相抵，预算平衡。

3．部门整体收支情况

2023年，一般公共预算财政拨款收入2616.72万元，比2022年的3116.94万元减少500.23万元。按功能分类为：一般公共服务支出629.67万元，比上年度增加168.70万元；公共安全支,6.80万元，比上年度增加6.80万元；文化旅游体育与传媒支出0.91万元，比上年度减少36.09万元；社会保障和就业支出132.70万元，比上年度减少223.51万元；卫生健康支出66.92万元，比上年度减少65.21万元；节能环保支出14.46万元，比上年度减少63.20万元；城乡社区支出0.00万元，比上年度减少24.78万元；农林水支出1758.26万元，比上年度减少269.94万元；灾害防治及应急管理支出7.00万元，比上年增加7.00万元；其他支出20.00万元，比上年增加20.00万元。按支出经济分类为：工资福利支出820.95万元，比上年度减少125.81万元；商品服务支出393.72万元，比上年度减少43.93万元；对个人和家庭补助896.04万元，比上年度增加261.83万元；资本性支出722.86万元，比上年度减少539.30万元。政府性基金预算财政拨款收入211.86万元，比2022年的20.00万增加191.86万元。

政府性基金预算财政拨款支出211.86万元，比2022年的20.00万元增加191.86万元。按功能分类为：城乡社区支出181.86万元，其他支出30.00万元。按支出经济分类为：资本性支出211.860万元。

4．年初年末结转结余情况

2023年末结转和结余18.08万元，其中基本支出结余为18.08万元。具体情况：2010350事业运行0.69万元；2010601行政运行12.58万元；2299999其他支出4.81万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1．预算编制

编制的总原则：一是坚持保工资、保运转、保民生；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。预算编制由本级人民代表大会审查和批准，并按时向社会公开公示。

2．预算执行

一是强化收入组织措施，加强对重点税源的监控和管理，做到重点工程项目已实现的税收应收尽收。加大税收稽查力度，清缴历年旧欠，杜绝新欠。完善房屋出租、个体工商户等税收征管办法，有效挖掘增收潜力；二是严格按照年初预算按进度、按程序拨款；三是严格项目管理，资金拨付做到专款专用。

3．预算调整

严格按照《中华人民共和国预算法》的要求进行预算调整，编制预算调整方案提请本级人民代表大会审查和批准。

4．决算

在每一预算年度终了后根据年度资金收支情况，以财政所为工作中心，林业服务中心、农业综合服务中心积极参与配合，严格按县财政局预算股、国库股部门决算部署会的安排要求，精心组织开展编制本年度部门决算、总决算工作，编制决算草案符合法律、行政法规，做到收支数额准确，内容完整、报送及时。决算草案提请本级人民代表大会审查和批准，并向社会公开公示。

5．监督

本级人民代表大会对本级预算、决算进行监督。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

严格落实《中华人民共和国预算法》，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评组织过程

为进一步加强部门预算绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门预算绩效评价工作领导小组，成员名单如下：

组 长：施棋方 乡人民政府乡长

副组长：张相飞 乡人民政府副乡长（分管财务）

成 员：李剑波 乡财政所所长

苏红洲 乡农业中心主任

李先德 乡林业中心主任

王绍军 乡财政所统管会计

孙 榕 乡财政所资金会计

范丽梅 乡财政所工作人员

段兴鹏 乡人民政府报账员

李致刚 乡农业中心报账员

赵如星 乡林业中心报账员

领导小组下设办公室在乡财政所，由张相飞副乡长担任办公室主任，根据《中华人民共和国预算法》的要求组织对对2023年部门预算管理情况进行绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）产出情况分析

2023年工作目标完成情况60分（总分60分，得分58分）。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是全面实施“十四五”规划、加快耈街经济社会高质量发展的关键之年，做好今年的工作意义重大、使命光荣。2023年政府工作的总体思路是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真贯彻中央经济工作会议、省委十一届三次全会、省委经济工作会议、市委五届四次全会、县委十四届五次全会精神，聚焦省委“3815”战略，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，更好统筹发展和安全，紧扣“乡村振兴”这条发展主线，抓好“云南优质清香型白酒生产基地、滇西优质泡核桃生产加工基地、澜沧江流域区域商贸次中心、全国民族团结进步示范乡”四个定位，全力稳经济、调结构、促发展、强基础、惠民生，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足，砥砺前行，攻坚克难，凝心聚力推动耈街高质量跨越式发展。

2023年经济社会发展主要预期目标为：农村经济总收入达6.62亿元，增长9%以上；农民可支配收入达15870元，增长9%以上；一般公共预算收入稳定在1850万元以上；现价工业总产值稳定在3557万元以上；固定资产投资稳定在1.81亿元以上；完成上级下达的各项目标任务。

围绕上述发展目标，重点抓好五个方面的工作：

1、大抓产业发展，在社会经济建设上实现新突破；

2、大抓协调发展，在乡村振兴建设上实现新突破；

3、大抓绿色发展，在生态宜居建设上实现新突破；

4、大抓共享发展，在民生事业建设上实现新突破；

5、大抓自身发展，在作风效能建设上实现新突破。

（二）效益情况分析

2023年效果情况分析20分（总分20分，得分20分），其中工作完成的经济、社会、生态效益10分（总分10分，得分10分），社会公众或服务对象满意度10分（总分10分，得分10分）。

1．经济实力综合提升。高标准高质量编制完成《耈街乡国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》，为耈街高质量发展把准定盘星。经济指标运行良好。2023年耈街乡实现农村经济总收入6.62亿元，同比增长10%；农村居民人均可支配收入15870元，同比增长10%；完成一般公共预算收入2255.75万元，同比增长6.52%；完成一般公共预算支出2828.57万元；完成固定资产投资1.8亿元。

2．社会效益不断提升。

始终坚持将产业发展作为推动乡村全面振兴的重中之重，不断夯实产业基础、提升产业效能，逐步实现一二三产融合发展。稳定农业产业。完成粮食种植面积4.25万亩，产量1.30万吨；蔬菜种植面积0.55万亩，产量6.64万吨；生猪、肉牛、山绵羊出栏12.99万头；活家禽出栏12.59万羽，同比均实现增长。打造“一乡一品”红花大金元品种种植，种植烤烟22760亩，累计收购烟叶5.11万担，实现烟农收入9965.84万元，同比增加835.78万元；实现均价39.06元/公斤，同比增加3.26元/公斤；烟农户均种烟收入6.868万元，同比增加0.568万元；实现烟叶税收2192.49万元，同比增加183.88万元，云产卷烟高端特色烟叶开发区已通过项目评审，群众亩均收入增加300元。种植泡核桃19.82万亩，实现产量1.19万吨，同比增长1047吨；实现产值1.20亿元，同比增加4403万元，通过间密补稀及技术抚育，核桃质量不断提升，产量和产值实现“双提升”，在金马村建成核桃加工厂1个，集核桃收购、加工交易、观光等为一体的全产业链发展模式逐步形成。加快农业产业结构调整进度，通过外出考察及招商引资，推广种植澳洲坚果、巴西菇、烟后豆、贡菜、工业辣椒等新兴产业，3300余亩澳洲坚果实现产值600余万元；引进企业发展巴西菇种植，新建巴西菇烘干厂1个，流转土地50亩，发动5名致富带头人带动18户本地群众种植巴西菇50棚，全年实现产值400余万元；种植烟后豆3000余亩，预计实现产值800余万元，助农增收致富后劲不断增强。扶持工业产业。帮助耈酒公司按政策申请风险补偿金，申请延期还本付息等政策，年产5000吨露酒生产线1车间8条线实现投产使用。全力优化营商环境，有力促进市场主体倍增，年内新增个体户366户，企业77户，圆满完成年度倍增任务。探索文旅产业。深入挖掘乡村生态休闲、旅游观光、文化教育等方面资源，充分运用“+旅游”“旅游+”的创新动力，引导三产融合发展，乡村游、红色游、康养游等旅游新业态蓬勃发展。新厂汪家箐—挖沙美丽乡村示范点—水炉古核桃群落—水磨房—利东山万亩杜鹃林生态旅游环线初具雏形，年内接待游客2万余人次，带动群众增收10万余元。成功举办昌宁县2023年文化和自然遗产日活动、第四届核桃文化旅游节暨商品展销会，特色街区“苗岭彝乡耈街”顺利开业运营，带动农特产品销售100余万元。

3．人居环境持续改善提升。

持续开展人居环境提升。深入借鉴推广“千万工程”经验，做好文明创建与人居环境整治结合文章，全年累计开展整治活动40余次，完成户厕改造任务606座，公厕改造1座，与集镇商户签订“门前三包”责任状27份、责任牌上墙27块，开展集镇综合整治2次，拆除破旧门楣6处，拆除户外大型广告牌5块，整改各类反馈问题15处。开展人居环境“红黑榜”评比4期。扎实开展农村自建房摸排工作，全年危房改造整改完成率达100%。土皮太村至打平村的城乡一体化饮水试点项目顺利开工建设。年内获市级“最美家庭”1户，金马、打平、土皮太3个村获“云南省卫生村”称号。加快推进生态环境建设。打好蓝天、碧水、净土保卫战，坚持走生态优先、绿色发展之路，全面贯彻新发展理念，遵循自然规律和客观规律。坚持山水林田湖草沙是一个生命共同体，治标与治本同步、预防和整治并重，统筹规划、综合治理、整体推进、注重长效，深入推进全域生态文明建设。全面落实“河长制”，加强水源地保护，年内组织清河行动3期，投入人力1000余人次，清理垃圾5吨。强化“林长制”，严守林地和生态保护红线，森林覆盖率达73.13%。持续推进花园、果园、菜园“三园”建设，推动生态文明建设向纵深发展。

（三）满意度情况分析

2023年社会公众或服务对象满意度10分（总分10分，得分10分）。

四、存在的问题和整改情况

存在问题：一是绩效目标不够细化，将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务上不够细致，绩效目标准确性有待加强。二是部分项目未如期开工，部门在建项目进度比较缓慢，导致部分项目资金支出未达到时序进度。三是财务管理水平和会计核算水平有待提升。财务人员财务管理和业务水平不高，基本业务规范性有待加强。乡直单位报账员缺乏专业知识培训，业务能力及标准化、规范化工作水平存在较大差距。

下一步整改计划：一是加强预算管理和绩效目标管理。严格预算执行，强化资金绩效评价，进一步完善部门预算管理制度，量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制，提高预算支出执行的及时性、均衡性和有效性。提高“三公经费”预算完整性，从源头上加强监管。遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行“三公经费”预算，杜绝超预算或无预算支出。二是加强项目监督，规范资金管理。每一个项目指定专人对其进行跟进，实施定期或不定期的现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证工程质量，并且对项目资料进行收集、分类、整理、归档，专项管理。严格根据项目实施进度拨付资金，加强项目资金管理，做到专款专用。三是严格按照财政预算及资金管理使用的各项规定，科学合理制定资金使用计划，及时根据项目建设进度进行资金支付，确保资金管理合法合规及时完成；四是严格执行各项规章制度。规范审批程序，完善资金管理制度，理顺财务、账务处理流程，做到各项支出合规、合理、合法。五是加强对财政所工作人员，乡直单位报账员的财经法规、纪律和财务知识的培训，提升财务工作人员能力素质，提升业务水平，进一步规范单位内部的财务管理制度，更好的服务耈街乡经济社会高质量跨越发展。

五、绩效自评结果应用情况

绩效自评工作完成后，耈街乡绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。各部门及各单位根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施，确保更好地完成各项工作任务。

六、主要经验及做法

开展绩效评价工作，既是一项解决财政资金使用效益与效率问题的改革举措，也是一项完善公共财政管理体系的重要组成部分。通过绩效评价可以对部门整体投入、支出及产生的最终效果进行客观、公正的衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好的完成各项工作目标。耈街乡2022年开展部门整体支出绩效评价，一是高度重视，高位推动。将项目支出绩效评价工作作为当前的一项重要工作任务来抓好落实，成立了由乡人民政府乡长任组长，分管财务副乡长任副组长的项目支出绩效评价工作领导小组。领导小组及时组织召开项目支出绩效评价工作安排部署会议，统一思想认识，对项目支出绩效评价工作进行了全面安排部署。二是严格标准，精准评价，首先通过绩效自评，填写自评指标体系评分表，形成自评报告上报上级主管部门。三是从严从实，抓好整改。对自评结果与实际情况出入较大或绩效较差的单位或部门在下一年度财政资金预算安排上从严、从紧，问题严重的进行绩效问责；最后部门根据第三方评价中反映的问题进行整改，并将结果应用于以后的工作中。

七、其他需说明的情况

无其他需说明情况。

昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府

2024年3月20日