2022年度耈街乡部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．基本情况

耈街彝族苗族乡位于昌宁县东北部，距县城71公里，地处东经99°39′15″—99°51′40″，北纬24°52′00″—25°07′28″之间，跨经度12′25″，纬度15′28″。东与本县珠街乡山水相连；南与临沧市凤庆县诗礼乡毗邻；西与本县的漭水镇隔江而治；北和大理州永平县水泄乡划河为界。最高海拔2857.6米，最低海拔1100米，全年平均降雨量1250毫米左右。全乡国土面积358平方公里，土地总面积555786.3亩，耕地面积39977亩（常耕地），其中水田4416亩，旱地35561亩。2022年末，全乡辖11个村175个村民小组7600户，总人口23461人。

2．机构设置情况

耈街乡2022年独立核算单位4个，分别是耈街彝族苗族乡人民政府（包括乡民政办），属行政单位；耈街彝族苗族乡财政所，属参照公务员法管理的事业单位；耈街彝族苗族乡农业综合服务中心，属事业单位；耈街彝族苗族乡林业服务中心，属事业单位。

3．2022年度人员概况

耈街乡2022年末人员编制68人。其中：行政编制29人（不含工勤），事业编制39人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员25人，事业人员36人（含参公管理事业人员2人）。实有车辆编制4辆，实有车辆4辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

2022年主要预期目标为：农村经济总收入达5.9亿元，增长10%以上；农民可支配收入达14173元，增长10%以上；一般公共预算收入稳定在1810万元以上；现价工业总产值达3557万元；固定资产投资稳定在1.62亿元以上；完成上级下达的各项发展性和控制性指标。

（三）部门整体收支情况

1．收入支出总预算安排情况

收入情况：完成一般公共预算收入2124万元，为年初预算1810万元的117.35%，超收314万元。按税种分类为：增值税59万元，企业所得税1万元，个人所得税2万元，城市维护建设税1万元，印花税1万元，车船税45万元，烟叶税2009万元；非税收入6万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3117万元，同比增516万元，增长19.84%，为年初预算1506万元的207%。按支出功能分类为：一般公共服务支出461万元，文化旅游体育与传媒支出37万元，社会保障和就业支出356万元，卫生健康支出132万元，节能环保支出78万元，城乡社区支出25万元，农林水支出2028万元。

按政府经济类分类为：机关工资福利支出947万元，其中工资奖金津补贴695万元，社会保障缴费252万元；机关商品和服务支出312万元，其中办公费118万元，水费1万元，电费3万元，邮电费2万元，差旅费4万元，劳务费128万元，公务接待费13万元，工会费4万元，公车运行维护费12万元，维修（护）费1万元，其他交通费26万元；机关资本性支出1224万元，其中房屋建筑物构建45万元，基础设施建设1179万元；对个人和家庭的补助634万元。以上支付含对事业单位经常性补助289万元，其中工资福利支出277万元，商品和服务支出12万元；

收支平衡情况：一般公共预算收入2124万元，体制补助收入1129万元，均衡性转移支付收入174万元，税收超收补助1万元，本级补助16万元，上年专款结转180万元，其他一般性转移支付481万元，专项转移支付收入833万元，财力性借款1795万元，动用预算稳定调节基金326万元，收入总计7059万元。一般公共预算本级支出3117万元，上解上级支出3942万元，支出合计7059万元。收支相抵，预算平衡。

2．政府性基金总预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入20万元。

支出情况：完成政府性基金预算支出20万元。按支出功能分类为：城乡社区支出20万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入20万元。政府性基金支出20万元。收支相抵，预算平衡。

3.部门整体收支情况

2022年一般公共预算财政拨款收入3116.94万元，比2021年的2600.70万元增加516.24万元。按功能分类为：一般公共服务支出460.98万元，比上年度减少853.91万元；文化旅游体育与传媒支出37万元，比上年度增加36.19万元；社会保障和就业支出356.21万元，比上年度增加142.57万元；卫生健康支出132.13万元，比上年度增加70.21万元；节能环保支出77.65万元，比上年度增加0.44万元；城乡社区支出24.78万元，比上年度增加24.78万元；农林水支出2028.19万元，比上年度增加925.55万元；按支出经济分类为：工资福利支出946.77万元，比上年度增加303.98万元；商品服务支出311.80万元，比上年度减少116.95万元；对个人和家庭补助634.21万元，比上年度减少84.93万元；资本性支出1224.16万元，比上年度增加243.73万元。

政府性基金预算财政拨款支出20.00万元，比2021年的437.18万元减少417.18万元。按功能分类为：其他支出20.00万元。按支出经济分类为：资本性支出20.00万元。

4．年初年末结转结余情况

2022年耈街乡年末结转和结余18.08万元，其中基本支出结余为18.08万元。 具体情况：2010350事业运行0.69万元；2010601行政运行12.58万元；2299999其他支出4.81万元。

2022年耈街乡年末结转和结余18.08万元，其中基本支出结余为18.08万元。 具体情况：2010350事业运行0.69万元；2010601行政运行12.58万元；2299999其他支出4.81万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1．预算编制

编制的总原则：一是坚持保工资、保运转、保民生；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。预算编制由本级人民代表大会审查和批准，并按时向社会公开公示。

2．预算执行

一是强化收入组织措施，加强对重点税源的监控和管理，做到重点工程项目已实现的税收应收尽收。加大税收稽查力度，清缴历年旧欠，杜绝新欠。完善房屋出租、个体工商户等税收征管办法，有效挖掘增收潜力；二是严格按照年初预算按进度、按程序拨款；三是严格项目管理，资金拨付做到专款专用。

3．预算调整

严格按照《中华人民共和国预算法》的要求进行预算调整，编制预算调整方案提请本级人民代表大会审查和批准。

4．决算

在每一预算年度终了后根据年度资金收支情况，以财政所为工作中心，民政办、林业服务中心、农业综合服务中心积极参与配合，严格按县财政局预算股、国库股部门决算部署会的安排要求，精心组织开展编制本年度部门决算、总决算工作，编制决算草案符合法律、行政法规，做到收支数额准确，内容完整、报送及时。决算草案提请本级人民代表大会审查和批准，并向社会公开公示。

5．监督

本级人民代表大会对本级预算、决算进行监督。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

严格落实《中华人民共和国预算法》及《昌宁县财政局关于2022年部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2023〕29号）文件精神，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评组织过程

为进一步加强部门预算绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门预算绩效评价工作领导小组，成员名单如下：

组 长：施棋方 乡人民政府乡长

副组长：杨宁民 乡人民政府副乡长（分管财务）

成 员：饶伟杨 乡财政所所长

苏红洲 乡农业中心主任

李先德 乡林业中心主任

王绍军 乡财政所统管会计

孙 榕 乡财政所资金会计

李剑波 乡人民政府报账员

李致刚 乡农业中心报账员

赵如星 乡林业中心报账员

领导小组下设办公室在乡财政所，由杨宁民副乡长担任办公室主任，根据《中华人民共和国预算法》的要求组织对对2022年部门预算管理情况进行绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）预算执行情况分析

耈街乡2022年预算执行情况20分(总分20分，得分20分)，为部门整体支出执行情况，耈街乡2022年部门整体支出预算数1505.55万元，执行数3116.97万元，执行率为207.03%，所以该项不扣分，得分20分。

（二）产出情况分析

2022年工作目标完成情况60分（总分60分，得分58分）。2022年，耈街乡高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届四中、五中、六中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚持以高质量发展统揽全局，守好发展和生态两条底线，统筹发展和安全工作，努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，紧扣县委县政府、乡党委发展思路，坚持不懈走现代服务提质、乡村设施提升、文化繁荣发展、改革创新引领、民生福祉改善、社会治安稳控实践新路，努力在新时代发展形势下闯新路、在乡村振兴上开新局、在经济发展上抢新机、在生态文明建设上出新绩，为全面建设社会主义现代化国家新征程开好局、起好步，奋力开创耈街发展美好新未来。

2022年，实现农村经济总收入6.07亿元，同比增长13%；实现农民人均可支配收入14560元，同比增长13%；完成固定资产投资1.69亿元，占全年1.62亿元任务数的104%。财政服务地方经济社会发展的能力不断增强，财税金融与经济社会形成良性互动、协调发展的格局。

（三）效果情况分析

2022年效果情况分析20分（总分20分，得分20分），其中工作完成的经济、社会、生态效益10分（总分10分，得分10分），社会公众或服务对象满意度10分（总分10分，得分10分）。

1．经济实力综合提升。高标准高质量编制完成《耈街乡国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》，为耈街高质量发展把准定盘星。经济指标运行良好。2022年，实现农村经济总收入6.07亿元，同比增长13%；农村居民人均可支配收入14560元，同比增长13%；完成一般公共预算收入2123.7万元，同比增长0.3%；完成一般公共预算支出2656.92万元；完成固定资产投资1.69亿元，占全年1.62亿元任务数的104%。

2．社会效益不断提升。

优化提质巩固一产。巩固烤烟产业基础地位，切实抓好移栽、管理、收购等生产环节，全乡种植烤烟面积2.23万亩，累计收购烟叶5.1万担；实现均价35.8元/公斤，同比增加2.52元/公斤；实现烟农售烟收入9130.06万元，同比增加642.87万元；实现烟叶税2008.61万元，同比增加141.42万元；实现烟农户均种烟收入6.3万元，同比增加0.98万元。长抓泡核桃抚育管理、间密补稀、提质增效工作，稳定核桃种植面积19.82万亩，产量1.09万吨，产值9810万元。种植粮食面积4.25万亩，实现产量1.22万吨，发放普惠制实际种粮一次性补贴两批次82.63万元。实现肉类总产1.09万吨，禽蛋总产106.7吨。同时，在培植新产业上做文章，区域性探索发展澳洲坚果、中药材、魔芋、甜脆豌豆、番茜、巴西菇等新兴产业，产业结构持续优化，农业发展质量不断提高。

提质增量做强二产。持续培育以耈酒公司为龙头的本地非公企业，加大技改项目实施和耈酒文化价值的深度挖掘，耈酒公司5000吨露酒生产线初见雏形，品牌效应持续扩大。完成水炉村泡核桃烘烤厂、金马村核桃油加工厂房及交易中心建设，集生产、销售为一体的泡核桃产业链加速形成。

文旅融合做活三产。因地制宜，突出特色，深入挖掘乡村生态休闲、旅游观光、文化教育等方面资源，充分运用“+旅游”“旅游+”的创新动力，引导三产融合发展，乡村游、红色游、康养游等旅游新业态蓬勃发展。在原有红色资源挖沙“先锋堂”的基础上，注入“农耕文化”元素，打造“网红打卡点”；完成利东山万亩杜鹃林石头步道、游客中心等服务设施建设；举办2022年“文化和自然遗产日”主题活动，大力宣传、展示耈街7项非遗项目，吸引游客现场观赏、体验、采购；改扩建“产业大道”，形成一条完整的乡村生态旅游环线，通过农家乐、土特产销售等方式带动周边群众吃上“旅游饭”、搭上“旅游车”，全年共接待游客5万余人次，实现旅游综合收入210余万元，文旅融合焕发“新生机”。

扎实巩固脱贫攻坚成果。坚持把防止发生规模性返贫作为全面推进乡村振兴的底线任务，扎实开展巩固脱贫攻坚成果大排查及192户监测户动态监测工作；通过健全完善“双绑”利益联结机制，确保有意愿、有条件的一般脱贫户及“三类对象”监测户1495户100%联结；落实教育培训，累计开展劳动技能培训3221人次；优化公益性岗位安置，稳定开发就业岗位207个；鼓励发展共享用工、多渠道灵活就业，实现劳动力转移就业11132人，脱贫人口转移就业2260人。累计发放各类创业贷款37笔720万元，开展职业技能培训18期770人次；中心卫生院投入225万元，完成X射线计算机断层摄影、高清腹腔镜两套系统采购，医疗服务水平大幅提升，顺利通过省级组织的国家推荐指标医疗卫生机构“回头看”评审和社区医院评审。

3．人居环境持续改善提升。围绕“绿水青山就是金山银山”发展理念及耈街乡“基础牢、产业兴、环境美、生活好”的目标，累计投资653万元顺利完成集镇路面修复提升、人行道绿化美化、路灯安装、水炉自然村美丽村庄建设、新厂村大树桩道路硬化、耈街河流域230户集污池、堆粪间建设等项目。持续推进农村人居环境治理、厕所革命，扎实开展爱国卫生“7个专项行动”。实施户厕改造1000座，农村无害化厕所普及率达63.63%，农村生活污水治理率达42%，生活垃圾源头分类减量。完成土皮太、金马、打平3个省级卫生村创建，实现省级卫生村全覆盖，人居环境整治工作取得明显成效。

生态环境保护持续向好。深入落实河长制、林长制工作，组织开展“清河行动”5次，抓实生态环境治理，强化运用联合惩戒措施和加强执法监管，守护耈街绿水青山。完成义务植树2.5万株；发放天然林、公益林、草原生态保护补助等各类生态保护资金305万元。

绿色生态屏障全面筑牢。高质量完成省、市生态环保督查投诉、反馈问题整改；依法严厉打击破坏环境违法违规行为，查处国家级森林督查图斑核查19个，查处野外违规用火13起；守住耕地红线，严厉打击违法乱占耕地建房问题，完成全乡121户宅基地“拆旧复垦”“回头看”工作；加快推进耕地“非农化”“非粮化”问题图斑整治工作，坚决遏制抛荒撂荒。

四、存在的问题和整改情况

存在问题：一是绩效目标不够细化，将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务上不够细致，绩效目标准确性有待加强。二是部分项目未如期开工，部门在建项目进度比较缓慢，导致部分项目资金支出未达到时序进度。三是财务管理水平和会计核算水平有待提升。财务人员财务管理和业务水平不高，基本业务规范性有待加强。乡直单位报账员缺乏专业知识培训，业务能力及标准化、规范化工作水平存在较大差距。

下一步整改计划：一是加强预算管理和绩效目标管理。严格预算执行，强化资金绩效评价，进一步完善部门预算管理制度，量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制，提高预算支出执行的及时性、均衡性和有效性。提高“三公经费”预算完整性，从源头上加强监管。遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行“三公经费”预算，杜绝超预算或无预算支出。二是加强项目监督，规范资金管理。每一个项目指定专人对其进行跟进，实施定期或不定期的现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证工程质量，并且对项目资料进行收集、分类、整理、归档，专项管理。严格根据项目实施进度拨付资金，加强项目资金管理，做到专款专用。三是严格按照财政预算及资金管理使用的各项规定，科学合理制定资金使用计划，及时根据项目建设进度进行资金支付，确保资金管理合法合规及时完成；四是严格执行各项规章制度。规范审批程序，完善资金管理制度，理顺财务、账务处理流程，做到各项支出合规、合理、合法。五是加强对财政所工作人员，乡直单位报账员的财经法规、纪律和财务知识的培训，提升财务工作人员能力素质，提升业务水平，进一步规范单位内部的财务管理制度，更好的服务耈街乡经济社会高质量跨越发展。

五、绩效自评结果应用情况

绩效自评工作完成后，耈街乡绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。各部门及各单位根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施，确保更好地完成各项工作任务。

六、主要经验及做法

开展绩效评价工作，既是一项解决财政资金使用效益与效率问题的改革举措，也是一项完善公共财政管理体系的重要组成部分。通过绩效评价可以对部门整体投入、支出及产生的最终效果进行客观、公正的衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好的完成各项工作目标。耈街乡2022年开展部门整体支出绩效评价，一是高度重视，高位推动。将项目支出绩效评价工作作为当前的一项重要工作任务来抓好落实，成立了由乡人民政府乡长任组长，分管财务副乡长任副组长的项目支出绩效评价工作领导小组。领导小组及时组织召开项目支出绩效评价工作安排部署会议，统一思想认识，对项目支出绩效评价工作进行了全面安排部署。二是严格标准，精准评价，首先通过绩效自评，填写自评指标体系评分表，形成自评报告上报上级主管部门。三是从严从实，抓好整改。对自评结果与实际情况出入较大或绩效较差的单位或部门在下一年度财政资金预算安排上从严、从紧，问题严重的进行绩效问责；最后部门根据第三方评价中反映的问题进行整改，并将结果应用于以后的工作中。

七、其他需说明的情况

无其他需说明情况。

昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府

2023年4月10日