〔2021.04〕耈街乡第十二届人民代表大会第五次会议文件之三

耈街彝族苗族乡2020年地方财政预算执行情况和2021年地方

财政预算草案的报告（草案）（2021年4月18日在耈街乡第十二届人民代表大会第五次会议上）

各位代表：

受乡人民政府委托，现将耈街乡2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案报告如下，请予审查，并请列席人员提出意见。

一、2020年预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1838万元，同比减68万元，减3.6%，为年初预算1720万元的106.90%。按税种分类为：增值税73万元，企业所得税3万元，个人所得税1万元，城市维护建设税2万元，印花税1万元，土地增值税1万元，车船税27万元，契税3万元，烟叶税1718万元（5万担），国有资源(资产)有偿使用收入9万元。

支出情况：完成一般公共预算支出3420万元，同比减851万元，减19.90%，为年初预算1381万元的247.60%。按支出功能分类为：一般公共服务支出1339万元，公共安全支出1万元，文化旅游体育与传媒支出15万元，社会保障和就业支出259万元，卫生健康支出82万元，节能环保支出47万元，农林水支出1677万元。按支出政府经济类分类为：机关工资福利支出506万元，机关商品和服务支出441万元，机关资本性支出1496万元，对事业单位经常性补助338万元，对个人和家庭的补助支出639万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1838万元，一般性转移支付收入4259万元，专项转移支付收入868万元，收入合计6965万元。一般公共预算支出3420万元，上解上级支出3427万元，安排预算稳定调节基金118万元，支出合计6965万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入118万元，同比减 688万元，减85.40%。

支出情况：完成政府性基金预算支出118万元，同比减 688万元，减85.40%。按支出功能分类为：城乡社区支出10万元（其他国有土地使用权出让收入安排的支出10万元），其他支出108万元（用于社会福利的彩票公益金支出43万元，用于体育事业的彩票公益金支出20万元，用于其他社会公益事业的彩票公益金支出45万元）。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入118万元。政府性基金支出118万元。收支相抵，预算平衡。

二、2020年财政重点工作完成情况

（一）强化资金保障，助力打赢疫情防控阻击战

一是积极筹措疫情防控资金。投入疫情防控资金19万元，全力保障消毒防疫物资、设备购置等疫情防控工作，确保不因资金问题影响疫情防控工作。二是认真落实各项政策。强化责任担当，全面贯彻落实省、市、县各级针对新冠肺炎疫情出台的政策措施，助力企业复工复产。三是常态化做好疫情防控。做好打持久战准备，加强与有关部门的协调配合，主动对接服务，全面落实联防联控措施，努力做好防控工作。

（二）认真贯彻落实，做好“六稳”工作落实“六保”任务

一是坚持就业优先战略，保障财政对促进就业的资金投入，2020年增设乡级公益岗位37个，累计发放补贴13万元。全年就业补助支出18万元。二是守住基本民生保障底线。加大财政扶贫资金投入力度，拨付扶贫领域涉农整合项目资金1413万元，为支持脱贫攻坚提供财政支持。进一步加大公共卫生投入力度，全年卫生健康支出82万元。落实特困人员救助供养、民政优抚、临时救助等政策，在乡复员、退伍军人，高龄老人，残疾人等弱势群体权益得到保障，全年社会保障和就业支出259万元。三是继续落实好减税降费各项政策，切实减轻企业负担，激发市场主体活力。支持保市场主体，帮扶企业渡过难关。四是积极落实惠农补贴政策，2020年发放耕地力补贴280万元，5598户；发放农机具购置补贴55万元，450户。确保粮食供应和市场稳定。五是遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，确保干部职工工资及时足额发放、机构正常运转、各项民生政策得到有效落实。

（三）加强财源培养，确保完成收入目标

面对新冠肺炎疫情冲击、经济增长放缓、“减税降费”后征收空间缩小的严峻形势，耈街乡以财政发展为目标，巩固产业发展基础，不断提高领导干部协税护税意识，严格财税目标责任制，细化工作任务，加强收入征管，形成合力齐抓共管。继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，持续巩固烤烟产业发展，做实做细重点财源管控，努力寻找征收新增长点，全力以赴加强征管，超额完成收入118万元。

（四）强化预算执行，确保资金高效运转

继续实行预算标准化、精细化管理，完善部门预算编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。严格“收支两条线”管理，盘活国有资产、处置闲置资产，努力增加非税收入，全年实现非税收入9万元。积极向上争取资金，累计争取上级一般性转移支付补助资金4259万元，争取各类专项转移支付补助资金868万元，地方可用财力切实增加。完善预算执行分析、资金绩效评价制度，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，最大限度的发挥资金绩效。

（五）继续深化改革，提高财政管理水平

一是严格进行年初预算，认真开展资金支出绩效评价，对基本支出实行精细化管理，对项目支出实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。二是常态化进行预决算公开，全乡4个预算单位均能在政府门户网上依法及时进行公开。三是稳步推进政府采购监督工作，全年完成采购9批次，采购资金6万元。四是切实加强内控制度建设。完成2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作，内控制度进一步完善。五是严守财经纪律，规范财经秩序，积极组织行政事业单位会计制度、国有资产管理、村组“三资”管理、《预算法实施条例》等培训，加强学习宣传和贯彻落实，切实把依法行政、依法理财贯穿于工作始终，增强农村经济发展活力。

2020年，受疫情及减税降费等多重因素影响，财政收支矛盾更加突出，耈街乡人民政府紧紧围绕乡第十二届人民代表大会第四次会议批准的财政预算，以做好“六稳”工作，落实“六保”任务为重点，全面贯彻稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作要求，财政收支实现平稳运行，为全乡经济社会发展提供了坚实保障。2021年，我们将继续围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，严格执行《预算法》，深化财税体制改革，依法依规理财，全面提高预算的严肃性、完整性、科学性、透明度，努力为全乡经济社会又好又快发展提供财力支撑。

三、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”开局之年，全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好预算编制和财政工作意义重大。2021年地方财政预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。牢固树立“过紧日子”的思想，加大优化支出结构力度，促进财政可持续发展，确保“十四五”开好局起好步，全乡经济社会持续健康发展，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。

围绕全乡工作思路及经济社会发展预期目标，2021年地方财政预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收支情况

收入方面：预期一般公共预算收入1790万元，其中：税收收入1784万元（增值税25万元，企业所得税3万元，个人所得税1万元，城市维护建设税1万元，印花税1万元，车船税22万元，耕地占用税20万元，契税6万元，烟叶税1705万元），非税收入6万元（国有资源有偿使用收入）。

一般公共预算支出1429万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出1243万元，社会保障和就业支出95万元，卫生健康支出70万元，住房保障支出21万元；按支出经济分类为：机关工资福利支出516万元，机关商品和服务支出207万元，对事业单位经常性补助支出234万元，对个人和家庭的补助支出472万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1790万元，一般性转移支付收入2845万元，动用预算稳定调节基金118万元，收入总计4753万元。一般公共预算支出1429万元，上解支出3324万元，支出总计4753万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，乡本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

（二）财政“十四五”发展规划

根据我乡经济运行态势分析，立足财政工作职能，按照积极稳妥的要求，确定“十四五”期间财政改革与发展的主要目标。

1.财政收入。一般公共预算收入年均增长3%以上，到2025年收入达2210万元。

2.财政支出。一般公共预算支出年均增长3%以上，到2025年支出达4000万元。

3.财政安全。在完成上述收支目标的基础上，严格执行《预算法》《预算法实施条例》，坚持量入为出、量财办事的原则，确保实现财政收支平衡；规范政府性债务管理，进一步提高财政防范风险的能力。

四、2021年财政工作重点

(一)强化财税征管，稳财源促经济。坚持齐抓共管机制，加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理；积极盘活国有资产，强化非税收入征缴；加大科技投入稳固烤烟产业发展，不断扩大招商渠道推动核桃产业企业化生产，探索建立以市场为导向、效益为核心的多元立体财源体系。

（二）致力民生支出，保权益促和谐。扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，主动跟踪对接相关部门搞好民生项目储备和申报，争取更多民生资金和政策落地；完善“农补网”基础信息管理，确保补贴资金及时足额发放到位；严格执行最低生活保障标准，强化农村特困、城乡低保和抚恤对象等弱势群体的动态管理。

（三）助力乡村振兴，顾全局促发展。紧盯中央、省、市、县政策，持续发挥财政职能，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。积极筹措资金，强化乡村振兴投入保障，加快推进乡村人才振兴。扶持壮大村级集体经济，加强村级组织运转经费保障。围绕改厕、生活垃圾处理和污水治理等重点，接续推进农村人居环境整治提升行动。支持加强农村基础设施建设，完善农村基本公共服务体系。集中有限财力精准发力，充分利用资源优势，加大引导和撬动非财政领域的资本对乡村振兴等重点领域的投入。

（四）厉行勤俭节约，严管理促长效。牢固树立“过紧日子”的思想，坚持从节约每一度电、每一张纸入手，建立和完善单位内部公务开支和报销审批制度；严格按照程序办事，控制经费支出总额，努力降低行政成本；定期开展资金支出绩效评价，对基本支出实行精细化管理，对项目支出实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。

各位代表，过去一年，新冠肺炎疫情给财政运行带来的困难和挑战多年未有，但是我们上下一心、众志成城，取得了令人瞩目的成就。今年是“十四五”开局之年，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。只争朝夕、不负韶华，深化财政改革，加强制度建设，努力做好各项财政工作，全力完成会议审议通过的各项目标任务，以优异成绩庆祝中国共产党百年华诞，为推动全乡经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

附件：1.2020年昌宁县耈街乡一般公共预算收入执行情况表

2.2020年昌宁县耈街乡一般公共预算支出执行情况表

3.2020年昌宁县耈街乡一般公共预算支出执行情况表（明细）

4.2020年昌宁县耈街乡一般公共预算支出政府经济分类表

5.2020年昌宁县耈街乡政府性基金预算收入执行情况表

6.2020年昌宁县耈街乡政府性基金预算支出执行情况表

7.2021年昌宁县耈街乡一般公共预算收入表

8.2021年昌宁县耈街乡一般公共预算支出表

9.2021年昌宁县耈街乡一般公共预算支出表（明细）

10.2021年昌宁县耈街乡一般公共预算支出政府经济分类表(基本支出)