目 录

一、2025 年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

（二）政府性基金预算收支执行情况

二、财政运行主要做法和成效

（一）压实主体责任，筑牢收支平衡防线

（二）统筹资金保障，兜牢“三保”民生底线

（三）聚焦乡村振兴，强化资金投入保障

（四）从严监督管控，提升科学理财水平

三、2026年地方财政预算草案

（一）一般公共预算收支安排

（二）政府性基金预算收支安排

四、2026年财政工作重点

（一）聚焦财源培育，强化征管赋能，增强财力保障

（二）坚守民生初心，厉行勤俭节约，兜牢“三保”底线

（三）深化财政改革，强化监管提质，提升理财效能

第一部分 翁堵镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）报告

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，翁堵镇在镇党委的坚强领导下，在镇人大的依法监督和社会各界的大力支持下，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣年度工作目标，统筹发展与安全，精准落实积极的财政政策，严格恪守预算法定原则，狠抓预算执行管理，硬化预算约束刚性，坚决践行党政机关“过紧日子”要求，强化财政资金统筹整合，持续优化财政支出结构，全力支持经济发展稳进提质，用心用情保障民生福祉，坚决兜牢兜实基层“三保”底线，有力防范化解政府债务风险，不断提升财政工作效能，为全镇经济社会高质量发展提供了坚实财政保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入582万元，完成年初预算102.11%。其中：税收收入575万元（增值税36万元、个人所得税1万元、资源税7万元、城市维护建设税4万元、房产税12万元、印花税1万元、城镇土地使用税4万元、车船税51万元、契税53万元、烟叶税406万元），非税收入7万元。

完成一般公共预算支出2415万元，完成年初预算180.9%。按支出功能分类为：一般公共服务支出742万元，社会保障和就业支出145万元，卫生健康支出42万元，节能环保支出49万元，农林水支出1435万元，灾害防治及应急管理支出2万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入582万元，上级补助收入4470万元（其中：体制补助1209万元、超收奖励1万元、村干部转移支付补助7万元、增资转移支付补助114万元、县级补助15万元、专项转移支付补助79万元、一般性转移支付补助1048万元、共同事权转移支付15万元、财力性借款1982万元），上级专款结转30万元，收入总计5082万元。一般公共预算支出2415万元，上解支出2667万元（其中：教育上解1871万元、卫生上解250万元、离退休上解169万元、烤烟上解84万元、住房公积金上解191万元、税收超收分成上解28万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解74万元），支出总计5082万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

精准对接上级政策导向，全力争取资金支持。2025年，完成政府性基金上级补助收入935万元，完成政府性基金预算支出935万元。收支相抵，预算平衡。

二、财政运行主要做法和成效

2025年，翁堵镇坚决贯彻落实上级财政经济决策部署，锚定“稳收支、保重点、惠民生、防风险”目标，加快财源培植，强化收入征管、优化支出结构、创新理财方式，以“三保”工作为抓手，扎实推进各项财政工作，全镇财政收支平稳运行。

（一）压实主体责任，筑牢收支平衡防线

一是强化源头管控，严把预算编制关。严格落实预算法定原则，科学研判经济形势，精准测算收支数据，细化预算编制内容，增强预算的科学性、前瞻性和可执行性，从源头筑牢财政运行第一防线。二是硬化执行约束，提升资金使用效能。严格执行“三保”优先支出原则，全面贯彻“过紧日子”要求，大力压缩一般性开支，从严管控“三公”经费，确保资金支出精准对接重点领域、关键环节。三是强化绩效监督，健全管控体系。严格落实项目绩效评估制度，构建“事前评估、事中监控、事后评价”的全流程绩效监管机制，切实提高财政资金使用效益。同时，紧盯积极的财政政策导向，主动反映全镇经济社会发展及财政收支运行中的实际困难，全力争取上级财力支持，年内累计争取中央、省、市各类转移支付资金1345.39万元，有效缓解了财政支出压力，为全镇各项工作有序推进提供了有力支撑。

（二）统筹资金保障，兜牢“三保”民生底线

一是精准统筹资金，优化配置效能。围绕年度支出预期，全面梳理“三保”、民生保障及重点项目建设支出需求，坚持“轻重缓急、统筹兼顾”原则，合理安排财政资金，优先保障“三保”预算支出，从源头上防范财政运行风险。二是优化支出结构，聚焦重点保障。持续深化“过紧日子”思想，大力优化财政支出结构，压减非必要一般性支出，集中财力保障民生改善、产业发展、基础设施建设等重点领域支出。同时，加快重点项目支出进度，督促项目执行单位做好前期准备工作，推动资金尽快形成实际支出和实物工作量，切实提升财政资金使用效益。三是强化动态监控，防范运行风险。坚持问题导向，坚守“一个原则、一条底线”，依托预算管理一体化系统，结合国库数据、会计数据比对分析，实现“三保”预算安排和执行情况动态监控，及时分析研判异常情况，分类精准督导应对，牢牢守住不发生“三保”风险的底线。

（三）聚焦乡村振兴，强化资金投入保障

一是加大资金投入，夯实振兴基础。2025年投入中央衔接资金1027.45万元，精准支持重点项目建设，有力推进昌宁县翁堵镇2025年中央财政以工代赈项目，昌宁县翁堵镇立木山、翁兴村农村供水保障工程，昌宁县翁堵镇翁堵村全自动化绿茶生产线建设，昌宁县翁堵镇茶叶科技开发转化融合基地建设等重点涉农项目落地见效，推动乡村产业、基础设施、公共服务持续提升。二是健全监管机制，提升资金效能。完善项目绩效监督机制，构建“事前、事中、事后”全链条闭环管理体系，将资金拨付、执行、管理全过程纳入监督重点，形成全方位、多层次的监督管理格局，确保乡村振兴资金专款专用、高效运转。

（四）从严监督管控，提升科学理财水平

一是健全监管机制，实现常态长效。逐步建立“职责明确、保障有效、管理规范、监督有力、运转高效”的财政监管机制，推动财政监督检查常态化、多元化，切实规范财政资金管理。二是严控运行成本，建设节约机关。严格管控“三公”经费，建立厉行节约长效机制，实现“三公”经费逐年下降；严控日常公用经费开支，持续压缩行政运行成本，扎实推进节约型机关建设。三是规范财务管理，提升规范化水平。依托预算单位财务服务（一体化）平台，严格落实政府会计制度，加强差旅费等重点支出监管，规范财务核算流程。四是强化法治建设，严守财经纪律。深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》，加强法治财政建设，严肃财经纪律，加大专项资金跟踪检查力度，确保专款及时足额落实到位、规范使用。

各位代表！2025年，全镇财政预算执行情况总体良好，各项财税政策落地见效，成绩的取得来之不易。这是镇党委正确领导、科学决策的结果，是镇人大依法监督、有效指导的结果，是全镇各部门协同发力、密切配合的结果，更是全镇广大干部群众凝心聚力、真抓实干的结果。

同时，我们也清醒认识到，全镇财政经济运行仍面临诸多困难和挑战：一是财源培植力度仍需加大，缺乏稳定持久的税源增长点，财税收入增长动能不足；二是刚性支出压力持续攀升，人员增加、调薪增资及重点项目实施等带来的支出需求不断加大，财政收支平衡难度增加；三是财力保障能力有限，向上争取资金难度较大，有限财力难以满足日益增长的支出需求，供需矛盾较为突出；四是债务偿还压力较大，有限财力优先保障基本运转，项目债务偿还面临困难，财政运行风险隐患依然存在。这些问题，我们将高度重视、精准施策，在今后工作中切实加以解决。

三、2026年地方财政预算草案

2026年是“十五五”规划开局之年，也是全镇财政工作提质增效、攻坚克难的关键一年。编制好2026年财政预算，对于巩固发展成果、推动全镇经济社会高质量发展具有重要意义。

（一）锚定发展目标，明确预算编制指导思想

2026年，全镇财政预算编制以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实中央经济工作会议、全国财政工作会议部署，严格按照各级党委、政府决策要求，坚持“过紧日子、苦日子”思想，聚焦“十五五”规划开局目标，大力优化财政支出结构，坚决兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，提升财政资金绩效，有效防范化解财政风险，着力改善社会预期，巩固经济回升向好态势，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，持续增进民生福祉，维护社会和谐稳定，为全镇“十五五”规划开好局、起好步提供坚实财政保障。

（二）坚守原则底线，规范预算编制标准

一是坚持稳中求进、收支平衡。财政收入增幅与经济发展速度相适应，结合税源增减实际，合理确定收入规模，坚持量入为出、量力而行，统筹安排各项支出，确保收支平衡、稳健运行。二是坚持有保有压、民生优先。在足额保障工资、运转、民生的基础上，进一步压缩“三公”经费、会议经费等一般性支出，降低行政运行成本。三是坚持聚焦重点、精准发力。紧扣镇党委、政府中心工作，集中财力保障重点在建项目推进、重点产业培育和重点改革落实，为全镇经济社会高质量发展提供有力支撑。

（三）精准测算施策，合理安排预算收支

2026年全镇地方财政预算（草案）安排如下：

1.一般公共预算收支安排

一般公共预算收入574万元，其中：税收收入571万元（增值税58万元、企业所得税2万元、个人所得税1万元、资源税8万元、城市维护建设税4万元、房产税16万元、印花税1万元、城镇土地使用税5万元、车船税65万、契税5万元、烟叶税406万元），非税收入3万元（国有资源有偿使用收入3万元）。

一般公共预算支出1327万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出766万元，社会保障和就业支出105万元，卫生健康支出72万元，农林水支出384万元。按支出性质和经济分类为：基本支出1318万元，其中：人员经费1156万元，公用经费162万元；项目支出9万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入574万元，上级补助收入3539万元（其中：体制补助1209万元、村干部转移支付补助7万元、增资转移支付补助114万元、财力性借款2209万元），上级专款结转39万元，收入总计4152万元。一般公共预算支出1327万元，上解支出2786万元（其中：教育上解1920万元、卫生上解260万元、离退休上解169万元、烤烟上解85万、住房公积金上解253万元、税收超收分成上解25万元、农村特困供养人员上解及孤儿补助上解74万元），上级专款结转支出39万元，支出总计4152万元。收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金预算收支安排

按照现行县乡财政管理体制，镇本级不编制政府性基金预算，仅在年度执行完毕后，按规定编制政府性基金决算，确保基金管理规范有序、公开透明。

四、2026年财政工作重点

2026年，我们将以“十五五”规划开局为契机，全面履行财政职能，聚焦重点、攻坚克难，着力做好各项财政工作，推动财政治理效能持续提升，为全镇经济社会高质量发展提供更加有力的财政保障。

（一）聚焦财源培育，强化征管赋能，增强财力保障

坚持“增收为主、节支为辅”，把财源培植和收入征管作为破解发展难题的核心抓手，切实补缺口、保稳定、促发展。将增收工作摆在首位，全面调动各方力量，盘活各类资产资源，着力培育壮大重点企业和骨干税源，挖掘新兴税源潜力，增强财源发展后劲，推动财税收入稳步增长。严格落实征管责任，加强税源动态监控，精准开展征管工作，做到应收尽收、颗粒归仓。同时，精准把握国家政策导向，聚焦上级重点支持领域，主动对接、精准发力，全力做好向上争取资金和项目工作，有效弥补镇级财力缺口，提升财政保障能力。

（二）坚守民生初心，厉行勤俭节约，兜牢“三保”底线

坚持以人民为中心的发展思想，始终把“三保”工作作为财政工作的重中之重，严格落实镇、村两级“过紧日子、苦日子”要求，坚决压缩一般性支出，从严管控“三公”经费，持续降低行政运行成本。加强重大支出项目财政可承受能力评估，合理安排支出预算，坚持突出重点、统筹兼顾，既尽力而为、又量力而行，统筹各类资金资源，优先保障工资发放、机构运转和民生改善，切实兜牢兜实“三保”底线，让财政资金更多惠及于民。

（三）深化财政改革，强化监管提质，提升理财效能

紧扣“十五五”财政改革目标，着力深化财政管理改革，全面构建标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度。优化预算编制流程，推进支出标准建设，提高预算编制精准度；强化预算绩效管理，实现绩效评价全覆盖，推动财政资金提质增效；硬化预算执行约束，加强预算执行监控，提升预算执行刚性。深化国库集中收付管理改革，严格执行国库集中支付制度，规范资金拨付和收缴流程，提高资金使用效率。加大财会监督力度，强化财经日常管理，深入推进法治财政建设，严格执行《中华人民共和国预算法》，严肃财经纪律，加强专项资金监管，确保财政资金规范、安全、高效运行。

名词解释

机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

第二部分 翁堵镇2025年地方财政收支执行情况及2026年预算草案

表1 2025年昌宁县翁堵镇一般公共预算收入执行情况表

表2 2025年昌宁县翁堵镇一般公共预算支出执行情况表

表3 2025年昌宁县翁堵镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

表4 2025年昌宁县翁堵镇一般公共预算支出政府经济分类表

表5 2025年昌宁县翁堵镇政府性基金预算收入执行情况表

表6 2025年昌宁县翁堵镇政府性基金预算支出执行情况表

表7 2026年昌宁县翁堵镇一般公共预算收入表

表8 2026年昌宁县翁堵镇一般公共预算支出表

表9 2026年昌宁县翁堵镇一般公共预算支出表（明细）

表10 2026年昌宁县翁堵镇一般公共预算支出政府经济分类(基本支出)